Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga (dalje: Hanfa) na temelju članka 215. stavka 5. Zakona o alternativnim investicijskim fondovima (»Narodne novine« broj 21/18, dalje: Zakon), na sjednici Upravnog vijeća održanoj x.x.2019. godine donosi

PRAVILNIK O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRAVILNIKA O UTVRĐIVANJU NETO VRIJEDNOSTI IMOVINE AIF-a I CIJENE UDJELA AIF-a

Članak 1.

U Pravilniku o utvrđivanju neto vrijednosti imovine AIF-a i cijene udjela AIF-a ( »Narodne novine«, broj 114/2018), u članku 10. stavku 3. točki c) brišu se riječi „te njihove izvore“.

Iza točke c) dodaju se točke d) do g) koje glase:

„d) izvore ulaznih podataka koji se koriste za procjene fer vrijednosti

e) razinu pouzdanosti ulaznih podataka (provedene postupke i rezultate verifikacije objektivnosti i realnosti ulaznih podataka za modele procjene)

f) razloge zbog kojih nisu provedeni postupci verifikacije ulaznih podataka

g) vrstu rizika  kojoj je AIF izložen zbog nepouzdanosti (neobjektivnosti ili nerealnosti) ulaznih podataka modela procjene fer vrijednosti.“

U stavku 5. briše se riječ „ako“ te se zamijenjuje riječju „kada“.

Iza stavka 15. dodaje se stavak 16. koji glasi:  

„(16) UAIF koji upravlja fondom za gospodarsku suradnju dužan je za taj fond za financijske instrumente i ostala ulaganja kojima se ne trguje na aktivnom tržištu kako je ono definirano člankom 9. ovoga Pravilnika utvrditi fer vrijednost tehnikama procjene na način da koristi najmanje dvije metode procjene fer vrijednosti zasnovane na različitim pristupima (tržišni pristup, troškovni pristup i dobitni pristup) s ponderima 50% : 50%.“

Članak 2.

Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«.

Klasa:
Urbroj:
Zagreb, x.x.2019.

Predsjednik upravnog vijeća

dr. sc. Ante Žigman