Na temelju odredbi članka 64. stavka 2., 3. i 4. Zakona o obveznim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« broj 19/2014, 93/2015, 64/2018, 115/2018 i 58/2020) i članka 19. stavka 6. Zakona o računovodstvu (»Narodne novine«, br. 78/2015, 134/2015, 120/2016, 116/2018, 42/2020 i 47/2020), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, na sjednici Upravnog vijeća održanoj __________ 2021. godine donosi
PRAVILNIK
O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRAVILNIKA O STRUKTURI I SADRŽAJU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA I DRUGIH IZVJEŠTAJA MIROVINSKOG DRUŠTVA KOJE UPRAVLJA OBVEZNIM MIROVINSKIM FONDOVIMA
Članak 1.
U Pravilniku o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja i drugih izvještaja mirovinskog društva koje upravlja obveznim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« broj 104/17) Prilog 3. mijenja se i glasi:
»PRILOG 3.
IZVJEŠTAJ O STRUKTURI FINANCIJSKE IMOVINE I OBVEZA MIROVINSKOG DRUŠTVA
Depoziti
BIC banke
Naziv banke
Ugovoreni iznos u valuti glavnice
Oznaka valute
Iznos kamata u valuti
Zbroj glavnice i kamate u HRK
Umanjenje vrijednosti za očekivane kreditne gubitke
Financijska imovina
mirovinskog društva*
Novac
BIC banke
Naziv banke
Država
Stanje na računu u valuti
Kamata
Oznaka valute
Tečaj
Stanje na računu u HRK
Financijska imovina
mirovinskog društva*
Dionice
ISIN
Naziv izdavatelja
Količina
Fer cijena u valuti
Oznaka valute
Vrijednost ulaganja u HRK
Udjel u vlasništvu izdavatelja
Dužnički vrijednosni papiri
ISIN
Naziv izdavatelja
Nominalna vrijednost u valuti
Oznaka
valute
Fer cijena
Iznos kamata u valuti
Zbroj glavnice i kamate u HRK
Udjel u izdanju
Umanjenje vrijednosti za očekivane kreditne gubitke
Financijska imovina
mirovinskog društva*
Instrumenti tržišta novca
ISIN
Naziv izdavatelja
Nominalna vrijednost u valuti
Oznaka
valute
Fer cijena
Vrijednost ulaganja u HRK
Udjel u izdanju
Umanjenje vrijednosti za očekivane kreditne gubitke
Financijska imovina
mirovinskog društva*
Udjeli UCITS fondova
ISIN
Naziv društva za upravljanje
Naziv fonda
Količina
Fer cijena u valuti
Oznaka
valute
Vrijednost ulaganja u HRK
Udjel u izdanju
Izvedenice
Vrsta
izvedenice
Opis
Druga ugovorna strana
OIB druge ugovorne strane
Datum sklapanja
ugovora
Datum dospijeća
Nominalna
vrijednost
Oznaka valute
Ugovoreni tečaj/
Izvršna cijena
Spot tečaj/
cijena
Fer vrijednost
Poslovni udjeli
Naziv društva
OIB društva
Opis
Vrijednost ulaganja u HRK
Udjel u vlasništvu izdavatelja
* navesti radi li se o sredstvima jamstvenog pologa iz članka 112. stavka 4. Zakona, regulatornog kapitala iz članka 26. stavka 3. Zakona ili vlastitim sredstvima mirovinskog društva iz članka 26. stavaka 1. i 2. Zakona«
Članak 2.
(1) Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«.
(2) Obrasci iz stavka 1. ovoga Pravilnika se prvi put primjenjuju na dostavu Izvještaja o strukturi financijske imovine i obveza mirovinskog društva sa stanjem na dan 30. rujna 2021. godine.
Na temelju odredbi članka 64. stavka 2., 3. i 4. Zakona o obveznim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« broj 19/2014, 93/2015, 64/2018, 115/2018 i 58/2020) i članka 19. stavka 6. Zakona o računovodstvu (»Narodne novine«, br. 78/2015, 134/2015, 120/2016, 116/2018, 42/2020 i 47/2020), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, na sjednici Upravnog vijeća održanoj __________ 2021. godine donosi
PRAVILNIK
O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRAVILNIKA O STRUKTURI I SADRŽAJU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA I DRUGIH IZVJEŠTAJA MIROVINSKOG DRUŠTVA KOJE UPRAVLJA OBVEZNIM MIROVINSKIM FONDOVIMA
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 1.
U Pravilniku o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja i drugih izvještaja mirovinskog društva koje upravlja obveznim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« broj 104/17) Prilog 3. mijenja se i glasi:
» PRILOG 3.
IZVJEŠTAJ O STRUKTURI FINANCIJSKE IMOVINE I OBVEZA MIROVINSKOG DRUŠTVA
Depoziti
BIC banke
Naziv banke
Ugovoreni iznos u valuti glavnice
Oznaka valute
Iznos kamata u valuti
Zbroj glavnice i kamate u HRK
Umanjenje vrijednosti za
očekivane kreditne gubitke
Financijska imovina
mirovinskog društva*
Novac
BIC banke
Naziv banke
Država
Stanje na računu u valuti
Kamata
Oznaka valute
Tečaj
Stanje na računu u HRK
Financijska imovina
mirovinskog društva*
Dionice
ISIN
Naziv izdavatelja
Količina
Fer cijena u valuti
Oznaka valute
Vrijednost ulaganja u HRK
Udjel u vlasništvu
izdavatelja
Dužnički vrijednosni papiri
ISIN
Naziv
izdavatelja
Nominalna
vrijednost u valuti
Oznaka
valute
Fer cijena
Iznos kamata u valuti
Zbroj glavnice i kamate u HRK
Udjel u izdanju
Umanjenje
vrijednosti za očekivane kreditne gubitke
Financijska imovina
mirovinskog društva*
Instrumenti tržišta novca
ISIN
Naziv
izdavatelja
Nominalna
vrijednost u valuti
Oznaka
valute
Fer cijena
Vrijednost ulaganja u HRK
Udjel u izdanju
Umanjenje vrijednosti za očekivane kreditne gubitke
Financijska imovina
mirovinskog društva*
Udjeli UCITS fondova
ISIN
Naziv društva za upravljanje
Naziv fonda
Količina
Fer cijena u valuti
Oznaka
valute
Vrijednost ulaganja u HRK
Udjel u izdanju
Izvedenice
Vrsta
izvedenice
Opis
Druga ugovorna strana
OIB druge ugovorne strane
Datum sklapanja
ugovora
Datum dospijeća
Nominalna
vrijednost
Oznaka valute
Ugovoreni tečaj/
Izvršna cijena
Spot tečaj/
cijena
Fer
vrijednost
Poslovni udjeli
Naziv društva
OIB društva
Opis
Vrijednost ulaganja u HRK
Udjel u vlasništvu izdavatelja
* navesti radi li se o sredstvima jamstvenog pologa iz članka 112. stavka 4. Zakona, regulatornog kapitala iz članka 26. stavka 3. Zakona ili vlastitim sredstvima mirovinskog društva iz članka 26. stavaka 1. i 2. Zakona «
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 2.
(1) Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«.
(2) Obrasci iz stavka 1. ovoga Pravilnika se prvi put primjenjuju na dostavu Izvještaja o strukturi financijske imovine i obveza mirovinskog društva sa stanjem na dan 30. rujna 2021. godine.
KLASA:
URBROJ:
Zagreb, _______ 2021.
Predsjednik Upravnog vijeća
dr. sc. Ante Žigman
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga