Na temelju odredbi članka 64. stavka 2., 3. i 4. Zakona o obveznim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« broj 19/2014, 93/2015, 64/2018, 115/2018 i 58/2020) i članka 19. stavka 6. Zakona o računovodstvu (»Narodne novine«, br. 78/2015, 134/2015, 120/2016, 116/2018, 42/2020 i 47/2020), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, na sjednici Upravnog vijeća održanoj __________ 2021. godine donosi
PRAVILNIK
O IZMJENAMA I DOPUNAMA PRAVILNIKA O STRUKTURI I SADRŽAJU FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA I DRUGIH IZVJEŠTAJA MIROVINSKOG DRUŠTVA KOJE UPRAVLJA OBVEZNIM MIROVINSKIM FONDOVIMA
- Ukupno komentara:
- Ukupno općih komentara:
- Ukupno nadopuna teksta:
Članak 1.
U Pravilniku o strukturi i sadržaju financijskih izvještaja i drugih izvještaja mirovinskog društva koje upravlja obveznim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« broj 104/17) Prilog 3. mijenja se i glasi:
» PRILOG 3.
IZVJEŠTAJ O STRUKTURI FINANCIJSKE IMOVINE I OBVEZA MIROVINSKOG DRUŠTVA
Depoziti
|
BIC banke |
Naziv banke |
Ugovoreni iznos u valuti glavnice |
Oznaka valute |
Iznos kamata u valuti |
Zbroj glavnice i kamate u HRK |
Umanjenje vrijednosti za |
Financijska imovina mirovinskog društva* |
Novac
|
BIC banke |
Naziv banke |
Država |
Stanje na računu u valuti |
Kamata |
Oznaka valute |
Tečaj |
Stanje na računu u HRK |
Financijska imovina mirovinskog društva* |
Dionice
|
ISIN |
Naziv izdavatelja |
Količina |
Fer cijena u valuti |
Oznaka valute |
Vrijednost ulaganja u HRK |
Udjel u vlasništvu |
Dužnički vrijednosni papiri
|
ISIN |
Naziv |
Nominalna |
Oznaka valute |
Fer cijena |
Iznos kamata u valuti |
Zbroj glavnice i kamate u HRK |
Udjel u izdanju |
Umanjenje |
Financijska imovina mirovinskog društva* |
Instrumenti tržišta novca
|
ISIN |
Naziv |
Nominalna |
Oznaka valute |
Fer cijena |
Vrijednost ulaganja u HRK |
Udjel u izdanju |
Umanjenje vrijednosti za očekivane kreditne gubitke |
Financijska imovina mirovinskog društva* |
Udjeli UCITS fondova
|
ISIN |
Naziv društva za upravljanje |
Naziv fonda |
Količina |
Fer cijena u valuti |
Oznaka valute |
Vrijednost ulaganja u HRK |
Udjel u izdanju |
Izvedenice
|
Vrsta izvedenice |
Opis |
Druga ugovorna strana |
OIB druge ugovorne strane |
Datum sklapanja ugovora |
Datum dospijeća |
Nominalna vrijednost |
Oznaka valute |
Ugovoreni tečaj/ Izvršna cijena |
Spot tečaj/ cijena |
Fer |
Poslovni udjeli
|
Naziv društva |
OIB društva |
Opis |
Vrijednost ulaganja u HRK |
Udjel u vlasništvu izdavatelja |
* navesti radi li se o sredstvima jamstvenog pologa iz članka 112. stavka 4. Zakona, regulatornog kapitala iz članka 26. stavka 3. Zakona ili vlastitim sredstvima mirovinskog društva iz članka 26. stavaka 1. i 2. Zakona «
Članak 2.
(1) Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«.
(2) Obrasci iz stavka 1. ovoga Pravilnika se prvi put primjenjuju na dostavu Izvještaja o strukturi financijske imovine i obveza mirovinskog društva sa stanjem na dan 30. rujna 2021. godine.
KLASA:
URBROJ:
Zagreb, _______ 2021.
Predsjednik Upravnog vijeća
dr. sc. Ante Žigman
Komentari