I. ZAJEDNIČKE ODREDBE

Članak 1.

Ovim Pravilnikom detaljnije se propisuje sljedeće:

1. javnopravna tijela čiji depoziti se ne smatraju prihvatljivim sukladno članku 5. stavku 3. točki 9. Zakona o osiguranju depozita (u daljnjem tekstu: Zakon);

2. način vođenja evidencija u svrhu utvrđivanja identiteta stvarnog vlasnika i iznosa sredstava iz članka 6. stavka 3. Zakona;

3. opseg, oblik i sadržaj dokumentacije koju je kreditna institucija dužna staviti na raspolaganje Državnoj agenciji za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka (u daljnjem tekstu: Agencija) sukladno članku 18. stavku 6. Zakona;

4. sadržaj zahtjeva koji je deponent dužan dostaviti Agenciji u slučaju iz članka 18. stavka 3. Zakona, kao i što se smatra osnovnim životnim troškovima te prikladnom iznosu sredstava potrebnih radi pokrivanja osnovnih životnih troškova;

5. oblik, sadržaj i rokovi za dostavu izvješća iz članka 19. stavka 3. Zakona i

6. postupak isplate obeštećenja za osigurane depozite sukladno članku 20. Zakona.

II. JAVNOPRAVNA TIJELA ČIJI DEPOZITI SE NE SMATRAJU PRIHVATLJIVIM

Članak 2.

(1) Sukladno članku 5. stavku 3. točki 9. Zakona, javnopravnim tijelima čiji depoziti se ne smatraju prihvatljivim, u smislu ovoga Pravilnika i Zakona, smatraju se poslovni subjekti koji su od strane Državnog zavoda za statistiku Republike Hrvatske razvrstani prema Sektorskoj klasifikaciji institucionalnih jedinica u sljedeće sektore:

1. središnja država,

2. regionalna i lokalna država i

3. fondovi  socijalne sigurnosti.

(2) Iznimno od stavka 1. točke 2. ovoga članka d epoziti tijela regionalne i lokalne država čiji godišnji proračun za prethodnu godinu u odnosu na dan nastupa osiguranog slučaja iznosi najviše 3.750.000,00 kuna smatraju se prihvatljivim depozitima sukladno članku 5. stavku 4. Zakona.

(3) Tijela regionalne i lokalne države u smislu ovoga Pravilnika i Zakona smatraju se županije, gradovi i općine.

(4) Agencija će podatke iz stavka 2. ovoga članka dostaviti kreditnim institucijama i objaviti na mrežnim stranicama Agencije.

(5) Podatke iz stavka 4. ovoga članka, kreditne institucije uključuju u Izvješće o stanju ukupnih i osiguranih depozita počevši od izvješća za mjesec koji slijedi nakon mjeseca u kojem su podaci dostavljeni kreditnoj instituciji, odnosno objavljeni na mrežnim stranicama Agencije.

III. POSEBNOSTI POVJERENIČKOG RAČUNA – NAČIN VOĐENJA EVIDENCIJE, UTVRĐIVANJA IDENTITETA STVARNOG VLASNIKA I PRIPADAJUĆEG IZNOSA SREDSTAVA STVARNOG VLASNIKA

Članak 3.

U svrhu dostave Agenciji Izvješća o stanju ukupnih i osiguranih depozita za obračun premije, a vezano za evidencije i obračun obeštećenja po povjereničkom računu, kreditna institucija je dužna u svom registru računa, utvrditi i ažurno voditi podatke i evidencije o:

1. identitetu svakog pojedinog stvarnog vlasnika povjereničkog računa i

2. pripadajućem iznosu depozita svakog pojedinog stvarnog vlasnika povjereničkog računa.

Članak 4.

Ako kreditna institucija ne raspolaže podacima iz članka 4. ovoga Pravilnika o stvarnim vlasnicima i njihovim pripadajućim depozitima smatrat će se kako nisu ispunjeni uvjeti za isplatu obeštećenja temeljem odredbi članka 6. stavka 3. Zakona. U tom slučaju sredstva na povjereničkom računu smatrat će se kao sredstva računa društava bez pravne osobnosti sukladno članku 6. stavku 2. Zakona.

Članak 5.

Kreditna institucija dužna je za svakog stvarnog vlasnika depozita po povjereničkom računu otvoriti i voditi zasebno podatke i evidencije o svakoj pojedinoj partiji depozita, a sukladno strukturi i sadržaju određenim u Prilogu 1. koji je sastavni dio ovoga Pravilnika.

Članak 6.

Podaci potrebni za utvrđivanje identiteta stvarnog vlasnika i njegovog pripadajućeg iznosa depozita, kreditna institucija pribavlja neposredno od povjerenika, odnosno imatelja povjereničkog računa prilikom podnošenja Zahtjeva za otvaranje povjereničkog računa.

IV. OPSEG, OBLIK I SADRŽAJ DOKUMENTACIJE KOJU JE KREDITNA INSTITUCIJA DUŽNA STAVITI NA RASPOLAGANJE AGENCIJI RADI POTREBE OBEŠTEĆENJA DEPONENATA

Članak 7.

(1) Temeljem članka 18. Zakona, a u svrhu obračuna obeštećenja, kreditna institucija dužna je Agenciji staviti na raspolaganje svu dokumentaciju koja je potrebna za obeštećenje deponenta kreditne institucije sukladno strukturi i sadržaju te na način određen u Prilogu 1. koji je sastavni dio ovoga Pravilnika.

(2) Kreditna institucija dužna je u roku od 5 radnih dana od dana nastupa osiguranog slučaja dostaviti Agenciji svu dokumentaciju iz stavka 1. ovoga članka.

V. O SNOVNI ŽIVOTNI TROŠKOVI, ZAHTJEV I IZNOS SREDSTAVA POTREBNIH RADI POKRIVANJA OSNOVNIH ŽIVOTNIH TROŠKOVA

Članak 8.

(1) Osnovni životni troškovi u smislu članka 18. stavka 3. Zakona su troškovi za prehranu, smještaj, odjeću i druge stvari za osobnu potrebu.

(2) Osnovne životne potrebe djece i mladeži obuhvaćaju i potrebe koje proizlaze iz njihovog razvoja i odrastanja te odgoja i obrazovanja.

(3) Osnovne životne potrebe djece s teškoćama u razvoju i odraslih osoba s invaliditetom obuhvaćaju i dodatne potrebe koje proizlaze iz njihovog oštećenja zdravlja, odnosno invaliditeta.

Članak 9.

(1) U svrhu primjene članka 18. stavka 3. Zakona tijekom prijelaznog razdoblja iz članka 28. stavaka 1., 2. i 3. Zakona, maksimalni iznos sredstava za pokriće osnovnih životnih troškova koje Agencija može staviti na raspolaganje deponentu, od iznosa njegovih osiguranih depozita, predstavlja iznos prosječne mjesečne isplaćene neto-plaće po zaposlenom u pravnim osobama Republike Hrvatske objavljen od strane Državnog zavoda za statistiku.

(2) Radi isplate sredstava za pokriće osnovnih životnih troškova iz stavka 1. ovoga članka, kreditna institucija dužna je na zahtjev Agencije odmah dostaviti Agenciji sve podatke o deponentu i njegovim osiguranim depozitima.

Članak 10.

Radi korištenja prava na isplatu iznosa iz članka 9. ovoga Pravilnika, deponent je dužan podnijeti zahtjev za pokriće osnovnih životnih troškova koji sadrži sljedeće podatke o deponentu: ime i prezime, adresu prebivališta, datum i mjesto rođenja, osobni identifikacijski broj te broj računa na koji će se izvršiti isplata.

Članak 11.

Agencija će deponentu staviti na raspolaganje odgovarajući iznos sredstava za pokriće osnovnih životnih troškova od iznosa njegovih osiguranih depozita u roku od pet radnih dana od dana podnošenja zahtjeva za pokriće osnovnih životnih troškova, umanjena za sva potraživanja kreditne institucije prema deponentu dospjela na dan nastupa osiguranog slučaja.

VI. OBLIK, SADRŽAJ I ROKOVI ZA DOSTAVU IZVJEŠĆA O STANJU UKUPNIH I OSIGURANIH DEPOZITA ZA OBRAČUN PREMIJE TE DRUGIH IZVJEŠĆA O POSLOVANJU KREDITNE INSTITUCIJE U SVEZI OSIGURANJA DEPOZITA

Članak 12.

(1) Temeljem članka 19. Zakona, kreditna institucija je dužna dostaviti Izvješće o stanju ukupnih i osiguranih depozita za obračun premije automatiziranom dostavom putem mrežne stranice Agencije.

(2) Obvezni sadržaj Izvješća o stanju ukupnih i osiguranih depozita za obračun premije određen je obrascem Izvješća o stanju ukupnih i osiguranih depozita za obračun premije u Prilogu 2. koji je sastavni dio ovoga Pravilnika

(3) Agencija uputom detaljnije propisuje način dostave podataka iz stavka 1. ovoga članka i način popunjavanja obrasca Izvješća o stanju ukupnih i osiguranih depozita iz stavka 2. ovoga članka.

Članak 13.

(1) Depoziti u stranoj valuti iskazuju se u kunama po srednjem tečaju Hrvatske narodne banke na zadnji dan u mjesecu na koji se Izvješće o stanju ukupnih i osiguranih depozita odnosi.

(2) Kreditna institucija dužna je dostavljati i druga izvješća u vezi depozita na zahtjev Agencije.

VII. URAČUNAVANJE ZAJEDNIČKIH DEPOZITA, DEPOZITA DRUŠTAVA BEZ PRAVNE OSOBNOSTI I DEPOZITA PO POVJERENIČKIM RAČUNIMA U OSNOVICU ZA OBRAČUN PREMIJE

Članak 14.

U iznos osiguranih depozita na koji se Izvješće o stanju ukupnih i osiguranih depozita odnosi, a u dijelu posebnosti računa sukladno članku 6. Zakona uključuju se:

1. stanja zajedničkih računa iz članka 6. stavka 1. Zakona na način da se udio svakog suvlasnika u zajedničkom računu uključuje u njegov obračun osiguranog depozita, a svakog suvlasnika u zajedničkom računu i iznos njegovih depozita treba prikazati u sektoru kojem pripada prema Sektorskoj klasifikaciji institucionalnih jedinica prema Europskom sustavu nacionalnih računa 2010 (ESA 2010) na dan sastavljanja Izvješća o stanju ukupnih i osiguranih depozita,

2. stanja povjereničkih računa iz članka 6. stavka 3. Zakona na način da se pripadajući iznos depozita svakog stvarnog vlasnika uključuje u njegov obračun osiguranog depozita, a svakog stvarnog vlasnika i iznos njegovih depozita treba prikazati u sektoru kojem pripada prema Sektorskoj klasifikaciji institucionalnih jedinica prema Europskom sustavu nacionalnih računa 2010 (ESA 2010) na dan sastavljanja Izvješća o stanju ukupnih i osiguranih depozita.

VIII. ROK DOSTAVE IZVJEŠĆA O STANJU UKUPNIH I OSIGURANIH DEPOZITA ZA OBRAČUN PREMIJE

Članak 15.

Sukladno članku 21. stavku 6. Zakona kreditna institucija dužna je Agenciji mjesečno dostavljati Izvješće o stanju ukupnih i osiguranih depozita za obračun premije u roku od deset dana po isteku mjeseca na koji se Izvješće o stanju ukupnih i osiguranih depozita za obračun premije odnosi.

IX. POSTUPAK ISPLATE OBEŠTEĆENJA ZA OSIGURANE DEPOZITE

Članak 16.

Postupak isplate obeštećenja za osigurane depozite kojeg se mora pridržavati Agencija i isplatna banka pri isplati obeštećenja deponentima kreditne institucije u kojoj je nastupio osigurani slučaj uređen je u Prilogu 3. koji je sastavni dio ovoga Pravilnika.

X. PRIJELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE

Članak 17.

(1) Agencija će podatke iz članka 2. stavka 4. ovoga Pravilnika dostaviti kreditnim institucijama i objaviti na mrežnim stranicama Agencije u roku od 180 dana od dana stupanja na snagu ovoga Pravilnika.

(2) Agencija će uputu iz članka 12. stavka 3. ovoga Pravilnika objaviti na svojim mrežnim stranicama u roku od 30 dana od dana stupanja na snagu ovoga Pravilnika.

(3) Odredbe članaka od 12. do 15. ovoga Pravilnika primjenjuju se od 1. ožujka 2016. godine.

(4) U prijelaznom razdoblju do početka primjene članaka iz stavka 1. ovoga članka kreditne institucije dužne su mjesečno dostavljati Izvješće o stanju ukupnih i osiguranih depozita za obračun premije sukladno rokovima i u obliku propisanim Uputom za sastavljanje izvješća o stanju ukupnih i osiguranih depozita izdanom od strane Agencije od 26. siječnja 2010. godine i Izmjenama i dopunama Upute za sastavljanje izvješća o stanju ukupnih i osiguranih depozita od 23. veljače 2010. godine.

(5) Kreditne institucije koje ne vode podatke i evidencije o povjereničkim računima na način utvrđen ovim Pravilnikom, dužne su uskladiti svoje podatke i evidencije sukladno odredbama Zakona i ovoga Pravilnika do 1. ožujka 2016. godine.

XI. STUPANJE NA SNAGU

Članak 18.

Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objave u Narodnim novinama.

PRILOG 1.

PODACI O DEPONENTIMA, DEPOZITIMA I DOSPJELIM OBVEZAMA ZA POTREBE OBRAČUNA OBEŠTEĆENJA

1. Tehnički i organizacijski preduvjeti

1.1. Generiranje .csv datoteka

Za potrebe obračuna obeštećenja deponenata kreditne institucije u kojoj je nastupio osigurani slučaj potrebno je generirati i dostaviti tri datoteke u .csv formatu iz svoje aplikacije:

1. podatke o deponentima (MAT.csv),

2. podatke o depozitima (DPZ.csv) i

3. podatke o dospjelim obvezama deponenata (KRD.csv).

Oznaka označava OIB kreditne institucije (npr. format datoteke je MAT 12345678901.csv gdje je 12345678901 OIB kreditne institucije). U .csv formatu graničnik je ';' (točka-zarez). On se ne smije koristiti u tekstu. Sadržaj čine velika tiskana slova i brojke.

2.2.  Kodna stranica

Kodna stranica datoteka je MSWIN 1250 ili UTF-8.

3.3.  Prvi red .csv datoteke

Prvi red svake datoteke je naziv kolona (npr. TIP_OSOBE;NAZIV;PREZIME;OIB;…)

4.4.  Dostava podataka

Dostava podataka obavlja se službeno CD-om.

1. Baza podataka o deponentima sadrži podatke o deponentima na dan nastupa osiguranog slučaja. Sadržaj baze podataka o deponentima prikazan je u Tablici 1

Tablica 1

KOLONA F - TIP DEPONENTA - svakom deponentu treba dodijeliti pripadajuću numeričku oznaku:

FIZIČKE OSOBE

1.0 - fizička osoba imatelj prihvatljivih depozita

1.4 - fizička osoba imatelj prihvatljivih depozita čiji su računi blokirani nalogom FINA-e

Trajna blokada dodjeljuje se deponentu fizičkoj osobi čiji se depoziti sukladno članku 5. stavku 3. ZOD-a ne smatraju prihvatljivim:

1.1 - član uprave i član nadzornog odbora kreditne institucije koji je tu funkciju obavljao na dan nastupa osiguranog slučaja ili u razdoblju 12 mjeseci prije nastupa osiguranog slučaja

1.2 - dioničar koji zajedno s članovima uže obitelji sudjeluje s najmanje 5% u temeljnom kapitalu kreditne institucije

NEFINANCIJSKA DRUŠTVA

2.0 - nefinancijsko društvo imatelj prihvatljivih depozita

Trajna blokada dodjeljuje se deponentu nefinancijskom društvu čiji se depoziti sukladno članku 5. stavku 3. ZOD-a ne smatraju prihvatljivim:

2.3 - nefinancijsko društvo koje sudjeluje s najmanje 5% u temeljnom kapitalu kreditne institucije,

2.4 - vladajuće, povezano i ovisno nefinancijsko društvo s kojim kreditna institucija čini koncern,

2.5 - nefinancijsko društvo koje je obavilo reviziju posljednjih financijskih izvješća kreditne institucije

NEPROFITNE INSTITUCIJE KOJE SLUŽE KUĆANSTVIMA

3.0 - neprofitna institucija koja služi kućanstvima imatelj prihvatljivih depozita

Trajna blokada dodjeljuje se deponentu neprofitnoj instituciji koja služi kućanstvima čiji se depoziti sukladno članku 5. stavku 3. ZOD-a ne smatraju prihvatljivim:

3.1 - neprofitna institucija koja služi kućanstvima čiji se depoziti sukladno članku 5. stavku (3) ZOD-a ne smatraju prihvatljivim

UKUPNA DRŽAVA

6.1 - lokalna i regionalna država čiji godišnji proračun za prethodnu godinu u odnosu na dan nastupa osiguranog slučaja iznosi najviše 3.750.000,00 kuna, imatelj prihvatljivog depozita

Trajna blokada dodjeljuje se deponentu iz sektora ukupna država čiji se depoziti sukladno članku 5. stavku 3. ZOD-a ne smatraju prihvatljivim:

6.2 - lokalna i regionalna država čiji godišnji proračun za prethodnu godinu u odnosu na dan nastupa osiguranog slučaja iznosi najviše 3.750.000,00 kuna, a čiji se depoziti sukladno članku 5. stavku (3) ZOD-a ne smatraju prihvatljivim

6.3 - središnja država, fond socijalne sigurnosti, lokalna i regionalna država čiji godišnji proračun za prethodnu godinu u odnosu na dan nastupa osiguranog slučaja iznosi više od 3.750.000,00 kuna

FINANCIJSKA DRUŠTVA

Trajna blokada dodjeljuje se deponentu financijskom društvu čiji se depoziti sukladno članku 5. stavku 3. ZOD-a ne smatraju prihvatljivim:

7.1 – financijsko društvo

2 . Baza podataka o depozitima sadrži podatke o depozitima na dan nastupa osiguranog slučaja. Sadržaj baze podataka o depozitima prikazan je u Tablici 2

Tablica 2

Napomena:  *standardni numerički format je 99999999.99

                      *popunjava se i kada je valuta 191 (kuna) s tečajem 1

** srednji tečaj HNB-a važeći na dan nastupa osiguranog slučaja

KOLONA D - TIP DEPOZITA - svakom depozitu treba dodijeliti numeričku oznaku koja mu pripada prema sljedećoj specifikaciji:

4.0 - dodjeljuje se depozitu kod kojeg ne postoji ograničenje obračuna obeštećenja

Trajna blokada dodjeljuje se:

4.1 – depozitu koji ne glasi na ime nego na anonimnog donositelja šifrirane zaporke odnosno depozitu čiji imatelj nikad nije identificiran do dana nastupa osiguranog slučaja

4.2 – depozitu koji proizlazi iz poslova u odnosu na koje su donesene pravomoćne presude za kazneno djelo pranja novca u skladu s Kaznenim zakonom

4.3 – depozitu ili dijelu depozita koji je nastao nakon što je Hrvatska narodna banka oduzela odobrenje za rad kreditnoj instituciji

Privremena blokada dodjeljuje se depozitu:

5.1 -  kod kojeg je ugovoreno da najmanje dva imatelja taj bankovni račun vode zajednički

5.2  - društva bez pravne osobnosti, nasljedničke i suvlasničke zajednice,

5.3 - kod kojeg je ugovoreno da deponent račun vodi u svoje ime, a za račun drugoga (povjerenički račun)

5.4 - na kojem je zasnovano založno pravo, dobrovoljno ili u sudskom postupku.

5.5 - koji je nastao 3 mjeseca prije nastupa osiguranog slučaja prijenosom na više osoba (cijepani)

5.6 - za čijeg se imatelja ne može sa sigurnošću utvrditi ima li pravo na obeštećenje ili je depozit predmet sudskog spora

5.7 - na kojem je mjera ograničenja raspolaganja koju je odredilo tijelo u Republici Hrvatskoj ili međunarodno tijelo

5.8 - koji se smatra dijelom privremenog visokog salda

KOLONA G – KAMATA_VALUTA

Kamate na depozite po viđenju se obračunavaju za razdoblje od zadnjeg redovnog obračuna do dana nastupa osiguranog slučaja primjenom ugovorene kamatne stope.

Kamate na oročene depozite se obračunavaju za razdoblje od zadnjeg redovnog obračuna do dana nastupa osiguranog slučaja primjenom ugovorene kamatne stope, a bez uvjeta dostizanja pune ugovorene ročnosti.

2. Baza podataka o dospjelim obvezama deponenata sadrži podatke o dospjelim obvezama deponenata na dan nastupa osiguranog slučaja. Sadržaj baze podataka o dospjelim obvezama prikazan je u Tablici 3.

Tablica 3.

Napomena: * Standardni numerički format je 99999999999.99

Odgovorne osobe kreditne institucije dužne su dostaviti:

a) PODATKE O DOSPJELIM OBVEZAMA: FO, ND, NPUSK i lokalne i regionalne države čiji godišnji proračun za prethodnu godinu u odnosu na dan nastupa osiguranog slučaja iznosi najviše 3.750.000,00 kuna ili ako nema dospjelih obveza

b) Izjavu da kreditna institucija na dan nastupa osiguranog slučaja nema dospjelih potraživanja od deponenata: FO, ND, NPUSK i lokalne i regionalne države čiji godišnji proračun za prethodnu godinu u odnosu na dan nastupa osiguranog slučaja iznosi najviše 3.750.000,00 kuna, u pisanoj formi, potpisanoj i ovjerenoj od strane odgovorne osobe kreditne institucije.

Kreditna institucija mora u pisanoj formi, potpisanoj i ovjerenoj od strane odgovorne osobe kreditne institucije, dostaviti popise:

1. članova uprave i nadzornog odbora kreditne institucije koji su te funkcije obavljali na dan nastupa osiguranog slučaja ili u razdoblju 12 mjeseci prije nastupa osiguranog slučaja

2. dioničara koji zajedno s članovima uže obitelji sudjeluju s najmanje 5% u temeljnom kapitalu kreditne institucije

3. dioničara nefinancijskih društava koja sudjeluju s najmanje 5% u temeljnom kapitalu kreditne institucije,

4. vladajućih, povezanih i ovisnih društava s kojima kreditna institucija čini koncern

5. revizora koji je obavio reviziju posljednjih financijskih izvješća kreditne institucije

6. specifikaciju ugovora o otvaranju zajedničkog računa - preslike svih ugovora o otvaranju zajedničkog računa

7. specifikaciju ugovora o otvaranju računa društva bez pravne osobnosti, nasljedničke i suvlasničke zajednice - preslike svih ugovora o otvaranju računa društva bez pravne osobnosti, nasljedničke i suvlasničke zajednice

8. specifikaciju ugovora o otvaranju računa u svoje ime, a za račun drugoga (povjerenički račun) - preslike svih ugovora o otvaranju računa u svoje ime, a za račun drugoga

9. specifikaciju svih ugovora i dokumenata o depozitima na kojima je zasnovano založno pravo - dokumente o depozitima na kojima je zasnovano založno pravo

10. dokument temeljem kojeg je zasnovano založno pravo: ugovor o založnom pravu, ako je založno pravo zasnovano dobrovoljno ili ugovor o založnom pravu na novčanoj tražbini koji stranke dobrovoljno sklapaju pred sudom radi osiguranja određene tražbine ili r ješenje suda ako je založno pravo na depozitu zasnovano na temelju odluke suda donesene u postupku prisilnog osiguranja tražbine

11. Popis svih deponenata, depozita i dospjelih obveza deponenata

PRILOG 2.

OBVEZNI SADRŽAJ IZVJEŠĆA O STANJU UKUPNIH I OSIGURANIH DEPOZITA ZA OBRAČUN PREMIJE