Na temelju članka 67. stavka 7. Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (»Narodne novine« broj 108/17, 39/19, 151/22), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga na sjednici Upravnog vijeća održanoj __ 2023. godine donosi
PRAVILNIK
O NADZORNIM IZVJEŠTAJIMA I INFORMACIJAMA O PITANJIMA BITNIM ZA OBAVLJANJE NADZORA ILI ZA PRAĆENJE USKLAĐENOSTI OBVEZNIKA U SMISLU ZAKONA O SPRJEČAVANJU PRANJA NOVCA I FINANCIRANJA TERORIZMA
I. OPĆE ODREDBE
Članak 1.
Ovim se Pravilnikom detaljnije propisuju minimalni sadržaj, način i rokovi izrade i dostave nadzornih izvještaja i informacija iz članka 67. stavka 6.Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (»Narodne novine« broj 108/17, 39/19, 151/22) za obveznike koje nadzire Hanfa.
Definicije
Članak 2.
(1) Pojmovi koji se koriste u ovom pravilniku imaju sljedeće značenje:
1. ZSPNFT je Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma.
2. Hanfa je Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga.
3. Ovlaštena osoba je ovlaštena osoba obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a.
4. Međunarodne mjere ograničavanja su mjere ograničavanja kako je propisano zakonom koji uređuje međunarodne mjere ograničavanja.
(2) Ostali pojmovi upotrijebljeni u ovom Pravilniku imaju značenje kao u ZSPNFT-u.
Obveznici primjene
Članak 3.
Ovaj Pravilnik primjenjuje se na obveznike iz članka 9. stavka 2. točke 6., 7., 8., 9., 10., 11., 12., 13. i 19. ZSPNFT-a.
II. SADRŽAJ NADZORNIH IZVJEŠTAJA I INFORMACIJA ZA POTREBE HANFE
Članak 4.
(1) Nadzorni izvještaji i informacije koje se Hanfi dostavljaju godišnjoj i kvartalnoj razini, obveznici iz članka 3. ovoga Pravilnika dostavljaju u obliku popunjenog Upitnika za procjenu rizika, a koji se sastoji od sljedećih cjelina:
- Podaci o obvezniku;
- Podaci o uspostavljenom sustavu upravljanja u obvezniku
- Podaci o profilu rizika obveznika
- Podaci o pristupu temeljenom na riziku koji obveznik primjenjuje za kontinuirani nadzor ispunjenja svojih obveza
- Podaci o identifikaciji, dokumentiranju i prijavi sumnjivih transakcija
- Podaci o izvještajima koji se odnose na sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma
- Podaci o osobi koja ispunjava Upitnik za procjenu rizika
- Izjava o usklađenosti s odredbama ZSPFT-a i povezanih propisa.
(2) Sadržaj Upitnika za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka propisan je u Prilogu 1., kao sastavni dio ovoga Pravilnika. Hanfa također može koristiti i Ciljani Upitnik za procjenu rizika, koji je propisan u Prilogu 2, kao sastavni dio ovoga Pravilnika. U Ciljanom Upitniku za procjenu rizika odgovori se unose korištenjem ponuđenih opcija u padajućem izborniku.
(3) Upitnik za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka, kao i Ciljani Upitnik za procjenu rizika iz stavka 2. ovoga članka uključuje izjavu o usklađenosti koju treba potpisati obveznik, a kojom se potvrđuje usklađenost s obvezama obveznika u vezi sa SPN/FT/FS. Ovu izjavu o usklađenosti trebaju potpisati i datirati:
-član uprave obveznika koji je zadužen za poslove sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma
-ovlaštena osoba obveznika u smislu članka 68 ZSPNFT-a.
(4) Podatak o osobi koja je potpisala izjavu o usklađenosti iz stavka 3. ovoga članka mora se službeno zabilježiti u zapisnicima sastanka uprave i nadzornog odbora. Izvornik potpisane i datirane izjave o usklađenosti i pratećeg upitnika moraju se čuvati u spisu i staviti na raspolaganje Hanfi na zahtjev.
(5) Ovisno o potrebama nadzora te o rizicima koji su utvrđeni vezano za sprječavanje pranja novca i financiranje terorizma i/ili za međunarodne mjere ograničavanja, Hanfa može dopuniti i/ili izmijeniti sadržaj Upitnika za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka, kaoi Ciljanog Upitnika za procjenu rizika iz stavka 2. ovoga članka, a o čemu će pravovremeno obavijestiti obveznike.
(6) Osim Upitnika za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka, obveznici iz članka 3. ovoga Pravilnika, dužni su Hanfi dostaviti godišnji izvještaj ovlaštene osobe iz članka 68. ZSPNFT-a, koje analizira i daje informacije o radu i učinkovitosti sustava za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma i unutarnjih kontrola obveznika, uključujući i mjere za praćenje međunarodnih mjera ograničavanja.
(7) Osim Upitnika za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka, obveznici iz članka 9. stavka 2. točke 19. ZSPNFT-a, dužni su Hanfi dostaviti i:
- usvojene godišnje financijske izvještaje tog obveznika, odnosno revidirane godišnje financijske izvještaje obveznika, ako taj obveznik podliježe obvezi zakonske revizije godišnjih financijskih izvještaja,
- mjesečni izvještaj o aktivnostima iz Priloga 2 ovoga Pravilnika.
(8) Za potrebe obavljanja nadzora i/ili praćenja usklađenosti obveznika iz članka 3. ovoga pravilnika, Hanfa može koristiti podatke sadržane u izvještajima iz stavaka 1 do 7. ovoga članka, kao i podatke iz izvještaja čiji sadržaj, oblik i rokove izrade i dostave Hanfa definira ovisno o potrebi.
III. NAČIN DOSTAVE
Članak 5.
Obveznici izrade nadzornih izvještaja iz članka 3. ovog Pravilnika dužni su iste dostavljati Hanfi isključivo elektroničkim putem u skladu s tehničkom uputom Hanfe.
IV. ROKOVI DOSTAVE
Članak 6.
(1) Nadzorne izvještaje i informacije iz članka 4. stavka 1. ovog Pravilnika (Upitnik za procjenu rizika) obveznici sastavljaju i dostavljaju za poslovnu godinu .
(2) Za potrebe izrade i dostave izvještaja iz stavka 1. ovog članka poslovna godina jednaka je kalendarskoj godini, a izvještajna razdoblja tijekom godine jednaka su tromjesečnom, šestomjesečnom i devetomjesečnom razdoblju.
(3) Nadzorne izvještaje i informacije iz članka 4. stavka 2. ovog Pravilnika (CiljaniUpitnik za procjenu rizika) obveznici sastavljaju i dostavljaju izvještajna razdoblja tijekom poslovne godine (kalendarska tromjesečja).
(4) Izvještaje iz stavaka 1. i 3. ovog članka obveznici izrade dužni su dostaviti Hanfi u roku od mjesec dana od zadnjeg dana (primjenjivog) izvještajnog razdoblja.
(5) Godišnji izvještaj ovlaštene osobe iz članka 4. stavka 6. ovoga Pravilnika obveznici izrade dužni su dostaviti Hanfi u roku od tri mjeseca dana od zadnjeg dana izvještajnog razdoblja.
(6) Godišnje financijske izvještaje obveznici iz članka 9. stavka 2. točke 19. ZSPNFT-a, dužni su Hanfi dostaviti u roku od dva mjeseca od zadnjeg dana izvještajnog razdoblja, odnosno u roku od četiri mjeseca od zadnjeg dana izvještajnog razdoblja kada se radi o revidiranim godišnjim financijskim izvještajima.
(7) Mjesečni izvještaj o aktivnostima iz članka članka 4. stavka 7. ovoga Pravilnika, obveznici iz članka 9. stavka 2. točke 19. ZSPNFT-a dužni su dostaviti Hanfi u roku od mjesec dana od zadnjeg dana izvještajnog razdoblja.
V. PRIJELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE
Članak 7.
(1) Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«.
(2) Obveznici izrade nadzornih izvještaja iz članka 4. ovog Pravilnika dužni su prve izvještaje u skladu s Prilogom 1. ovoga Pravilnika dostaviti za izvještajna razdoblja koja počinju od 30. lipnja 2023.
(3) Obveznici su dužni prvi godišnji izvještaj ovlaštene osobeiz članka 4. stavka 6. ovoga Pravilnikadostaviti za godišnje izvještajno razdoblje za 2022. godinu.
(4) Obveznici izrade mjesečnih nadzornih izvještaja iz članka 4. stavka 7. ovog Pravilnika dužni su prve izvještaje u skladu s Prilogom 1. ovoga Pravilnika dostaviti za izvještajna razdoblja koja počinju od 30. lipnja 2023.
KLASA: _________________
URBROJ: ________________
Zagreb, ___ 2023.
PREDSJEDNIK UPRAVNOG VIJEĆA
dr.sc. Ante Žigman
PRILOG 1.
UPITNIK ZA PROCJENU RIZIKA
Upitnik za procjenu rizika - Podaci o obvezniku
1
Broj obveznika u registru Hanfe:
2
Tvrtka obveznika
3
LEI obveznika
4
OIB obveznika
5
Adresa obveznika
6
Ime i funkcija kontakt osobe za sva SPN/FT/FS pitanja i komunikaciju:
Ime i prezime
Funkcija
Direktna adresa elektroničke pošte
Direkti telefonski broj
7
Prihod koji je obveznik ostvario u poslovnoj godini
Prihod (u tis EUR)
Financijska izvješća za relevantnu godinu
* Za obveznike iz članka 9. stavka 2. točke 19. ZSPNFT-a - Priložite zadnja dostupna revidirana financijska izvješća
8
Ukupna imovina obveznika (na zadnji dan u poslovnoj godini, u tis EUR)
Ukupna imovina
Imovina pod upravljanjem
Imovina koju obveznik drži za treće
Upitnik za procjenu rizika – Uspostavljeni sustav upravljanja u obvezniku
Nadzor od strane uprave/nadzornog odbora/višeg rukovodstva
9
Jesu li SPN/FT/FS teme standardna točka dnevnog reda na: sastancima uprave/nadzornog odbora i/ili višeg rukovodstva?
10
Koliko su puta u posljednjih 12 mjeseci SPN/FT/FS eme bile točka dnevnog reda na sastancima
Uprave?
Nadzornog odbora?
Višeg rukovodstva?
*Priložite dokaze
Procjena rizika
11
Je li obveznik izvršio procjenu rizika SPN/FT/FS za sve svoje poslovne linije u posljednjih 12 mjeseci?
Ako je odgovor na pitanje 11 „ne“:
12
Navedite kratko obrazloženje neprovođenja procjene rizika
Navedite poslovne linije koje nisu bile uključene u procjenu rizika
Navedite do kada ćete provesti procjenu rizika (predloženi datum završetka)
Ako je odgovor na pitanje 11 „da“:
13
Kojeg je datuma uprava odobrila procjenu rizika obveznika?
*Priložite dokaze, kao i samu procjenu rizika
14
Na temelju procjene rizika obveznika, koja je ocjena rizika za SPN/FT primijenjena?
Inherentni rizik
Ocjena rizika
Proizvodi
Kupci
Geografija
Distribucija
Ukupna ocjena obveznika
15
Molimo opišite mehanizme interne kontrole koje obveznik uspostavio za procjenu rizika od pranja novca i financiranja terorizma povezanih s poslovanjem obveznika, a u odnosu na:
-bazu klijenata;
-pružene proizvode i usluge;
-korištene distribucijski kanali; i
-zemljopisna područja djelovanja.
16
Ima li obveznik usvojene politiku(e), pravila i/ili procedure za SPN/FT/FS u vezi sa svojim poslovanjem?
Politike
Pravila i/ili procedure
* Politike pravila i/ili procedure trebale bi u najmanju ruku uzeti u obzir donje cjeline(ovo ne predstavlja iscrpan popis, a odgovornost obveznika je osigurati da su njegovi SPN/FT/FS postupci primjereni).
-Postupak dubinske analize stranke/klijenata
pristup klijentima temeljen na riziku, npr, visoki rizik, PEP, udaljena identifikacija klijenta, itd.
pristup identificiranju i provjeri novih i postojećih kupaca.
popis prihvatljivih dokumenata za identifikaciju i provjeru klijenata.
vremenski okvir u kojem se trebaju podnijeti izvješća nadležnim tijelima.
prekršaji i kazne za neprijavljivanje
definicija "dojave" (otkrivanja informacija kojim se ugrožava postupanje po STR-u) i kazne povezane s ovim postupanjem.
mjere koje treba poduzeti kako bi se izbjegle dojave.
-Praćenje transakcija
praćenje transakcija i obrazloženje za postavljanje pragova.
-Međunarodne mjere ograničavanja
Učestalost provjera.
Postupci utvrđivanja potrebe primjene međunarodnih mjera ograničavanja i eskalacije.
-Vođenje evidencije
Trajanje čuvanja, format i lokacija zadržanih dokumenata.
-Stručno osposobljavanje
Format, učestalost, testiranje, evidencije o završetku itd.
-Revizija sustava SPN/FT kod obveznika
Interno/eksterno, učestalost i format.
17
Odražavaju li politike pravila i/ili procedure obveznika u vezi s SPN/FT/FS sve zahtjeve hrvatskog zakonodavstva o SPN/FT/FS i EU propisa o FS?
18
Priložite kratki pregled/sažetak usvojenih politika, pravila i/ili procedura, te obrazložite kako iste osiguravaju usklađenost sa zahtjevima hrvatskog zakonodavstva o SPN/FT/FS i EU propisa o FS.
19
Je li obveznik pregledao i, ako je prikladno, ažurirao sve svoje politike i/ili postupke SPN/FT/FS u posljednjih 12 mjeseci?
* Priložite dokaze
Stručno osposobljavanje i izobrazba zaposlenika obveznika
20
Molimo potvrdite da su svi članovi uprave, nadzornog odbora i svo više rukovodstvo i ostalo osoblje obveznika prošli stručno osposobljavanje i izobrazbu u pogledu svojih obveza u području SPN/FT
Uprava i nadzorni odbor?
Više rukovodstvo?
Ostalo osoblje?
21
Koja je učestalost ove obuke
Uprava i nadzorni odbor?
Više rukovodstvo?
Ostalo osoblje?
*Priložite dokaze
22
Je li obveznik uspostavio plan za stručno osposobljavanje i izobrazbu kako bi osigurao da relevantno rukovodstvo i osoblje (novo i postojeće) budu upoznati s obvezama obveznika u području SPN/FT-a i procesima i procedurama za ispunjavanje tih obveza?
*Priložite dokaze
23
Osigurava li se specijalizirana osposobljavanje i izobrazba za osoblje na ključnim ulogama usklađenosti, na primjer ovlaštena osoba iz članka 68 ZSPFT-a i njen zamjenik, osoblje usklađenosti itd.?
*Priložite dokaze
24
Tko vodi stručno osposobljavanje i izobrazbu i kakav je format?
Stručno osposobljavanje i izobrazba
Pružatelj obuke
Format
Interno - In-house
Online
Interno - Obuka matice/grupe
Prezentacije/seminari
Vanjska - nepovezana strana
Radionice
Vanjska - Povezana osoba
Ostalo
* Označite odgovore koji su za vas primjenjivi
25
Odražavaju li materijali za stručno osposobljavanje i izobrazbu zahtjeve iz ZSPNFT-a i EU FS propisa?
26
Opišite na koji način je osigurano da materijali za stručno osposobljavanje i izobrazbu zahtjeve iz ZSPNFT-a i EU FS propisa.
* Dostavite dokaze
Vođenje evidencije
27
Ima li obveznik politike i postupke u vezi s dokumentima koji se moraju čuvati i razdobljem čuvanja kako je navedeno u ZSPNFT-u?
* Dostavite dokaze
* Primjeri evidencija (samo u svrhu ilustracije) mogu uključivati, ali nisu ograničeni na:
-Evidencija o stručnom osposobljavanju i izobrazbi,
-Evidencija klijenata i/ili stvarnih vlasnika,
-Povijest evidencija o uslugama,
-Evidencija transakcija,
-Evidencija sumnjivih transakcija, itd.
28
Priložite kratki pregled/sažetak politika i postupaka u vezi s dokumentima koji se moraju čuvati i razdobljem čuvanja kako je navedeno u ZSPNFT-u.
Upitnik za procjenu rizika - Profil rizika obveznika
Proizvodi i usluge
29
Koliko a) proizvoda i b) usluga definiranih u obveznikovoj procjeni rizika od pranja novca i financiranja terorizma obveznik nudi?
Vrsta
Ukupni broj
Proizvodi
Usluge
30
Od ponuđenih proizvoda i usluga navedite broj za koje se primjenjuju mjere pojednostavljene dubinske analize.
Vrsta
Ukupni broj
Proizvodi
Usluge
31
Navedite raščlambu broja a) proizvoda i b) usluga prema ocjeni SPNFT rizika
Ocjena rizika
Broj proizvoda
Broj usluga
Visoka
Srednje Visoka
Srednje Niska
Niska
Geografska rasprostranjenost usluga
32
Poslovanje obveznika i baza klijenata su ograničeni
Samo na Republiku Hrvatsku?
Samo na države članice i EEA?
Šire od država članica i EEA?
33
Navedite države u kojima poslujete i iz kojih dolaze vaši klijenti
Država
* Ne ispunjavajte ovu tablicu ako je vaše poslovanje i baza klijenata ograničena na Republiku Hrvatsku
Kanali distribucije
34
Odaberite najrelevantnije distribucijske kanal(e) koje koristite u odnosu na proizvode/usluge obveznika
Ocjena relevantnosti
Distribucijski kanal
(A) Identifikacija i ugovaranje odnosa s klijentima i transakcije se dovršavaju direktnim i osobnim angažmanom („face-to-face“) od strane vlastitog prodajnog osoblja obveznika (npr. glavni ured, podružnice, regionalni prodajni timovi, specijalizirani menadžeri odnosa).
(B) Identifikacija i ugovaranje odnosa s klijentima dovršava se direktnim i osobnim angažmanom („face-to-face“) od strane vlastitog prodajnog osoblja obveznika (npr. podružnice, regionalni prodajni timovi, specijalisti za odnose s menadžerima), ali se naknadne transakcije izvode putem kanala koji nisu direktni kontakt (telefon, internet, mobilne aplikacije, itd.). .)
(C) Identifikacija i ugovaranje odnosa s klijentima i transakcije se dovršavaju putem kanala koji nisu direktni kontakt (telefon, internet, mobilne aplikacije, itd.).
(D) Izdvojeni procesi - Identifikacija i ugovaranje odnosa s klijentima i kontinuirano upravljanje odnosima pretežno obavljaju vanjski pružatelji usluga ili povezani entiteti grupe u skladu s politikama i procedurama obveznika.
(E) Ostalo (molimo opišite u nastavku)
* Napominjemo da je moguće napraviti više od jednog odabira ako je primjenjivo. Odgovarajuće distribucijske kanale treba rangirati 1-5, pri čemu 1 predstavlja glavni distribucijski kanal. Unesite N/A gdje opisani distribucijski kanal nije primjenjiv na vas.
35
Ako ste u pitanju 32 naveli da koristite „ostale“ kanale distribucije, opišite ih.
36
Pruža li obveznik proizvode/usluge kroz odredbe iz sektorskih zakonodavstava koji pružaju mogućnost prekograničnog pružanja usluga na osnovi slobode pružanja usluga (FOS) i/ili slobode osnivanja (FOE)?
37
Navedite države u kojima ste notificirani
FOS/FOE
Država
38
Navedite detalje o FOS/FOE aranžmanima
Podružnica/agenti
Država
Broj u relevantnom registru
39
Navedite podatke o značajnosti vašeg prekograničnog poslovanja
Država
% prihoda obveznika
% broja klijenata obveznila
Izloženost klijentima
40
Koja je veličina (tj. broj) baze kupaca tvrtke?Od ukupnog broja klijenata navedite broj za koje se primjenjuju mjere pojednostavljene dubinske analize.
Ukupni broj klijenata
Ukupni broj klijenata za koje se primjenjuju mjere pojednostavljene dubinske analize
41
Navedite raščlambu klijenata prema ocjeni SPNFT rizika
Ocjena rizika
Broj klijenata
Visoka
Srednje Visoka
Srednje Niska
Niska
42
Kojih je 5 tipova klijenata najviše zastupljeno u bazi klijenata obveznika?
Rang
Vrsta klijenta
1
2
3
4
5
* Primjeri vrsta klijenata/stranaka (samo u svrhu ilustracije) mogu uključivati, ali nisu ograničeni na:
-Fizičke osobe (bez obrta).
-Bezgotovinske poduzeća i profesionalci.
-Poduzeća koja zahtijevaju veliki tijek novca (npr. pubovi, restorani, benzinske postaje, kockarnice itd.).
-Pravne osobe i fondovi
-Dobrotvorne svrhe
-PEP
-Offshore korporacije.
Napomena: vrste računa (npr. Osobni račun) ne bi trebale biti prijavljene kao vrsta klijenta
43
Imate li klijente prema kojima se primjenjuju mjere zamrzavanja imovine?
Ukupni broj klijenata
Ukupni broj klijenata na koje se primjenjuju mjere zamrzavanja imovine
Navedite primjenjivi sankcijski režim
Potvrdite da ste proveli mjeru zamrzavanja imovine
Navedite podatke o broju poslovnih odnosa ili transakcija koje su odbijene ili prekinute zbog zabrinutosti oko CDD-a
Broj poslovnih odnosa
Broj transakcija
45
Navedite podatke o broju poslovnih odnosa ili transakcija koje su odbijene ili prekinute zbog nedovršenog CDD-a
Broj poslovnih odnosa
Broj transakcija
PEP i međunarodne mjere ograničavanja
46
Provodi li obveznik provjere vezano uz međunarodne mjere ograničavanja? Opišite kako se te provjere provode.
47
Je li provjera međunarodnih mjera ograničavanja automatizirana ili ručna?
48
Koliko se često provodi provjera međunarodnih mjera ograničavanja?
49
Provodi li obveznik PEP provjere?
50
Je li PEP provjera automatizirana ili ručna?
51
Koliko se često provodi PEP provjera?
52
Od postojeće baze klijenata, koliko je PEP-ova?
53
Navedite raščlambu PEP-ova prema državama
Država
Broj PEP-ova
Upitnik za procjenu rizika - pristup temeljen na riziku za kontinuirani nadzor
Politike i postupci
54
Je li obveznik proveo politike i postupke koji odražavaju pristup temeljen na riziku za kontinuirani nadzor usklađen s rizicima pranja novca i financiranja terorizma koji proizlaze iz poslovanja obveznika?
55
Ima li obveznik uspostavljene politike i procedure za ažuriranje dubinske analize stranke za postojeće klijente kako je propisano ZSPNFT-om?
56
Ima li obveznik uspostavljene politike i procedure u vezi s korespondentnim bankovnim odnosima?
Revizija sustava SPN/FT kod obveznika
57
Potvrdite da obveznik ima uspostavljen postupak revizije kako bi se osiguralo da svi relevantni procesi i postupci za SPN/FT/FS odgovaraju svrsi i da ih se pridržava u praksi (a ne samo pri uspostavljanju odnosa s klijentima)?
58
Opišite postupak revizije sustava SPN/FT/FS koji je uspostavljen u obvezniku.
Oslanjanje obveznika na mjere dubinske analize koje je provela treća osoba
59
Oslanja li se obveznik na treće strane u smislu članka 38. ZSPNFT-a?
60
Ako je odgovor na pitanje br. 59 „da“ navedite broj trećih strana koje koristite za ovu svrhu.
61
Ako je odgovor na pitanje br. 59 „da“ navedite podatke o trećim stranama koje koristite
Treće strane
Tvrtka
Vrsta treće strane iz čl. 39. ZSPNFT-a
Država
62
Ako je odgovor na pitanje br. 59 „da“ potvrdite da te treće strane ispunjavaju uvjete iz ZSPNFT i opišite ne koji način.
63
Ako je odgovor na pitanje br. 59 „da“ navedite ima li obveznik uspostavljen program za periodičko testiranje i provjeru dokumentacije o SPN/FT koja potječe od ovih trećih strana kako bi se osiguralo:
-SPN/FT/FS informacije mogu se brzo dohvatiti bez nepotrebnog odgađanja; i
-kvaliteta pratećih dokumenata je dostatna i da nema praznina u evidenciji koje se ne mogu lako objasniti?
Objasnite na koji način je ovo implementirano.
64
Ako je odgovor na pitanje br. 63 „da“, navedite koliko često provodite takva testiranja.
Eksternalizacija/izdvajanje
65
Eksternalizira li obveznik neke funkcije i/ili aktivnosti povezane s SPN/FT?
66
Ako je odgovor na pitanje br. 65 „da“ navedite broj postojećih sporazuma o eksternalizaciji SPN/FT aktivnosti. Ovo uključuje aranžmane eksternalizacije unutar grupe obveznika.
67
Ako je odgovor na pitanje br. 65 „da“ navedite podatke o pružateljima usluge koje koristite
Osobe na koje su eksternalizirane funkcije i/ili aktivnosti povezane s SPN/FT
Tvrtka
Eksternalizirana funkcija/aktivnost
Unutar grupe/van grupe
Država
68
Potvrdite da su ugovori sklopljeni sa svim vanjskim pružateljima usluga SPN/FT
* Priložite dokaze
69
Ako je odgovor na pitanje br. 65 „da“ navedite ima li obveznik uspostavljen program za periodičko testiranje i provjeru dokumentacije o SPN/FT koja potječe od ovih vanjskih strana kako bi se osiguralo da primijenjeni postupci SPN/FT/FS odražavaju postupke obveznika
Objasnite na koji način je ovo implementirano.
70
Ako je odgovor na pitanje br. 68 „da“, navedite koliko često provodite takva testiranja.
Upitnik za procjenu rizika – Identifikacija, dokumentiranje i prijava sumnjivih transakcija
71
Ima li obveznik uspostavljene politike i procedure za identifikaciju, dokumentiranje i prijavu sumnjivih transakcija?
72
Prijave sumnjivih transakcija
(1) Broj sumnjivih prijava/aktivnosti koje su prijavljene ovlaštenoj osobi u posljednjoj kalendarskoj godini (tj. od 1. siječnja do 31. prosinca)
(2) Koliko je od broja prijava pod (1) rezultiralo prijavom relevantnim vanjskim tijelima?
(3) Koja je vrijednost povezanih transakcija STR-ova prijavljenih vanjskim tijelima? €'000
72
Koliki je prosječan broj dana potrebnih za analizu sumnjive transakcijeprije podnošenja STR vanjskim tijelima?
74
Sudjelujete li u pružanju bilo kakvih usluga koje predstavljaju prijenos sredstava (u smislu Uredbe (EU) 2015/847 ili bilo kojih njezinih naknadnih dodataka i/ili izmjena)?
75
Ako je odgovor na pitanje br. 73 „da“, koliko puta ste odbili izvršiti prijenos sredstava zbog toga što niste imali sve potrebne informacije?
Upitnik za procjenu rizika – podaci o izvještajima koji se odnose na SPN/FT
76
Priprema li ovlaštena osoba godišnje izvješće koje analizira i daje informacije o radu i učinkovitosti SPN/FT i FS sustava i unutarnjih kontrola obveznika?
* Dostavite dokaze
77
Prezentira li se to izvješće upravi i nadzornom odboru, te usvaja li to izvješće uprava/nadzorni odbor?
* Dostavite dokaze
78
Koji su bili zaključci godišnjeg izvješća ovlaštene osobe – sažeto opišite? Jesu li bili utvrđeni nedostaci u radu i učinkovitosti SPN/FT i FS sustava i unutarnjih kontrola obveznika
79
Ako su utvrđeni nedostaci u radu i učinkovitosti SPN/FT i FS sustava i unutarnjih kontrola obveznika, opišite akcijski plan obveznika za njihovo ispravljanje, kao i primjenjive rokove.
* Dostavite dokaze
Upitnik za procjenu rizika – podaci o osobi koja ispunjava upitnik
80
Ime i prezime osobe koja ispunjava Upitnik u ime i za račun obveznika
81
Funkcija te osobe
82
Je li ta osoba član višeg rukovodstva obveznika
83
Datum popunjavanja upitnika
Izjava o usklađenosti s odredbama ZSPFT-a i povezanih propisa za SPN/FT/FS
Hanfa zahtijeva informacije koje se traže u ovom zahtjevu u skladu sa člankom 67. ZSPNFT-a. Svjesno davanje lažnih ili pogrešnih informacija u navodnoj usklađenosti s odredbama ZSPFT-a i povezanih propisa za SPN/FT/FS predstavlja prekršaj u smislu članka 150. stavka 1. točke 54. ZSPNFT-a, a na koji se Hanfa može pozvati u kasnijim administrativnim mjerama ili sudskim postupcima.
Podaci o članu uprave obveznika zaduženog za SPN/FT
Ime i prezime
Datum imenovanja
Podaci o ovlaštenoj osobi obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a
Ime i prezime
Datum imenovanja
E-mail
Direktni broj telefona
Podaci o zamjeniku ovlaštene osobe obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a
Ime i prezime
Datum imenovanja
E-mail
Direktni broj telefona
Izjava o usklađenosti
Potvrđujem da je prema mojim/našim saznanjima [naziv i tvrtka obveznika, OIB obveznika] materijalno ispunila sve svoje obveze i zahtjeve:
-prema odredbama Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma, te propisa donesenih na temelju tog zakona, uključujući i direktno primjenjive EU propise iz ovoga područja,
-prema odredbama Zakona o međunarodnim mjerama ograničavanja,uključujući i direktno primjenjive EU propise iz ovoga područja,
tijekom razdoblja od 12 mjeseci obuhvaćenog ovim upitnikom, ako se upitnik popunjava prvi put ili ako je upitnik prethodno ispunjen te se podnosi za razdoblje dulje ili kraće od 12 mjeseci, tijekom razdoblja od posljednjeg podnošenja izjave.
Potpis člana uprave obveznika zaduženog za SPN/FT: _______________________
Datum potpisa: ___________________
Potpis ovlaštene osobe obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a: _______________________
Datum potpisa: ___________________
Ako se izjava o usklađenosti ne može dati, daje se izjava o neusklađenosti, sa kratkim sažetkom materijalnih neusklađenosti.
Izjava o usklađenosti
Ne možemo potvrditi da je prema mojim/našim saznanjima [naziv i tvrtka obveznika, OIB obveznika] materijalno ispunila sve svoje obveze i zahtjeve:
-prema odredbama Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma, te propisa donesenih na temelju tog zakona, uključujući i direktno primjenjive EU propise iz ovoga područja,
-prema odredbama Zakona o međunarodnim mjerama ograničavanja,uključujući i direktno primjenjive EU propise iz ovoga područja,
tijekom razdoblja od 12 mjeseci obuhvaćenog ovim upitnikom, ako se upitnik popunjava prvi put ili ako je upitnik prethodno ispunjen te se podnosi za razdoblje dulje ili kraće od 12 mjeseci, tijekom razdoblja od posljednjeg podnošenja izjave.
Opis materijalnih neusklađenosti:
Potpis člana uprave obveznika zaduženog za SPN/FT: _______________________
Datum potpisa: ___________________
Potpis ovlaštene osobe obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a: _______________________
Datum potpisa: ___________________
PRILOG 2
CILJANI UPITNIK ZA PROCJENU RIZIKA
Podaci na datum:
Pitanje
Odgovor
Komentar
1
Jesu li vaši klijenti:
Domaće pravne osobe?
2
Strane pravne osobe?
3
Pravne osobe iz treće zemlje?
4
Domaće fizičke osobe?
5
Strane fizičke osobe?
6
Fizičke osobe iz treće zemlje?
7
Politički izložene domaće osobe?
8
Politički izložene strane osobe?
9
Politički izložene osobe iz treće zemlje?
10
Domaće osobe koje podliježu restriktivnim mjerama ili mjerama zamrzavanja imovine?
11
Strane osobe koje podliježu restriktivnim mjerama ili mjerama zamrzavanja imovine?
12
Prikuplja li društvo dodatne informacije o stranci i stvarnom vlasniku odnosno stvarnim vlasnicima stranke?
13
Omogućuje li vaš sustav da se prije ulaska u poslovni odnos:
– identificira nove kupce i provjerava njihov identitet ili, gdje je primjenjivo, identitet osoba ovlaštenih za djelovanje u ime kupca?
14
– identificira stvarne vlasnike novih klijenata i provjerava njihov identitet?
15
– prikuplja podatke koji se odnose na svrhu i prirodu poslovnog odnosa?
16
Odbijenii poslovni odnosi
17
Prekinuti poslovni odnosi od strane društva
18
Utvrđuje li društvo identitet stranaka i provjeru njezina identiteta na osnovi dokumenata, podataka ili informacija dobivenih iz vjerodostojnoga, pouzdanog i neovisnog izvora?
19
Imate li klijente koji su izravno ili neizravno povezani sa zemljama koje su na sankcijskim listama? Da/Ne? Ako da, dostavite popis takvih klijenata.
20
Jeste li izvršili provjeru stvarnih vlasnika klijenata te podatke o njima usporedili sa onima sa aktualnih sankcijskih lista?
21
Imate li saznanja o stvarnim vlasnicima vaših klijenata koji bi mogli biti izravno ili neizravno povezani sa osobama sa sankcijskih lista.
22
Imate li saznanja o vašim klijentima koji su stvarni vlasnici pravnih osoba koje su izravno ili neizravno povezane s subjektima pod sankcijskim režimima?
23
Imate li u vašoj vlasničkoj strukturi fizičke ili pravne osobe koje su obuhvaćene aktualnim sankcijskim listama i/ili koje su izravno ili neizravno povezane sa subjektima pod sankcijskim režimima?
24
Imate li uspostavljene korespondentne poslovne odnose s financijskim institucijama koje su izravno ili neizravno povezane sa subjektima pod sankcijskim režimima.
25
Jeste li u okviru svojeg poslovanja identificirali politički izložene osobe koje su obuhvaćene sankcijama?
26
Jeste li okviru svojeg poslovanja zamijetili složene i/ili neobične transakcije koje bi mogle biti izravno ili neizravno povezane sa subjektima pod sankcijskim režimom?
27
Pruža li vaša institucija (društvo):
Uslugu upravljanja portfeljem?
28
Uslugu zaprimanja I prijenosa naloga u vezi s jednim ili više financijskih instrumenata?
Je li vaše društvo imenovalo zamjenika ovlaštene osobe?
48
Je li se broj zaposlenika mijenjao u zadnjih godinu dana? Ako da, unesite obavezno komentar.
49
Koliko često društvo ažurira procjenu rizika od pranja novca i financiranja terorizma?
50
Je li vaše društvo izradilo kriterije u odnosu na transakcije koji ukazuju na nepravilnosti vezane uz pranje novca i financiranja terorizma?
51
Da li društvo pojačano prati poslovni odnos odabirom uzorka transakcija za koje je potrebno daljnje praćenje?
52
Postoji li jedan ili više dokumenata napisanih i prilagođenih aktivnostima vaše organizacije koji opisuju interne postupke koji se odnose na sprječavanje pranja novca i financiranje terorizma?
– provedbu obveze prijave Uredu za sprječavanje pranja novca?
58
Omogućuje li vaš sustav identifikaciju iznosa ili transakcija izvršenih u korist osoba koje podliježu restriktivnim mjerama ili mjerama zamrzavanja imovine?
59
Omogućuje li vaš sustav, nakon bilo kakve izmjene važećih odredbi, identificiranje sredstava, financijskih instrumenata ili ekonomskih resursa klijenta koji podliježu mjeri zamrzavanja i trenutnu provedbu te mjere?
60
Je li bilo slučajeva koji su tijekom posljednje godine bili predmetom pojačane analize/provjere?
61
Razmjenjujete li informacije u odnosu na SPNFT sa nadležnim tijelima?
62
U odnosu na gornje pitanje provodite li mjere opreza koje je potrebno poduzeti kako bi se osiguralo da osobe čiji su iznosi i transakcije predmet prijave ne budu obaviještene o tome?
63
Imaju li vaši zaposlenici obuku i redovne informacije u odnosu na SPNFT?
64
Je li u zadnjih godinu dana provedena unutarnja revizija sustava SPNFT?
PRILOG 3
MJESEČNO IZVJEŠĆE O AKTIVNOSTIMA OBVEZNIKA IZ ČLANKA 9. STAVKA 2. TOČKE 19. ZSPNFT-a (VASP-ovi)
Podaci o obvezniku
1
Broj obveznika u registru Hanfe:
2
Tvrtka obveznika
3
LEI obveznika
4
OIB obveznika
5
Adresa obveznika
6
Ime i funkcija kontakt osobe za sva SPN/FT/FS pitanja i komunikaciju:
Ime i prezime
Funkcija
Direktna adresa elektroničke pošte
Direkti telefonski broj
Transakcije u izvještajnom razdoblju
Mjesec/Godina.
Ukupni iznos svih transakcija obavljenih sa strankama
Ukupni broj transakcija obavljenih sa strankama
Iznos kupljenih virtualnih valuta od stranaka
Iznos prodanih virtualnih valuta strankama
Broj transakcija kupnje virtualnih valuta
Broj transakcija prodaje virtualnih valuta
Iznos kupljenih virtualnih valuta od stranaka u gotovini
Iznos prodanih virtualnih valuta strankama u gotovini
Broj transakcija kupnje virtualnih valuta u gotovini
Broj transakcija prodaje virtualnih valuta u gotovini
Skrbnička usluga novčanika
Ukupna vrijednost virtualnih valuta koju držite temeljem skrbničke usluge novčanika
Broj stranaka kojima se pruža navedena usluga
Sumnjive transakcije
7
Je li obveznik prijavljivao sumnjive transakcije Uredu za sprečavanje pranja novca i ako da koliko je bilo takvih prijava?
Na temelju članka 67. stavka 7. Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (»Narodne novine« broj 108/17, 39/19, 151/22), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga na sjednici Upravnog vijeća održanoj __ 2023. godine donosi
PRAVILNIK
O NADZORNIM IZVJEŠTAJIMA I INFORMACIJAMA O PITANJIMA BITNIM ZA OBAVLJANJE NADZORA ILI ZA PRAĆENJE USKLAĐENOSTI OBVEZNIKA U SMISLU ZAKONA O SPRJEČAVANJU PRANJA NOVCA I FINANCIRANJA TERORIZMA
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
I. OPĆE ODREDBE
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 1.
Ovim se Pravilnikom detaljnije propisuju minimalni sadržaj, način i rokovi izrade i dostave nadzornih izvještaja i informacija iz članka 67. stavka 6. Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (»Narodne novine« broj 108/17, 39/19, 151/22) za obveznike koje nadzire Hanfa.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Definicije
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 2.
(1) Pojmovi koji se koriste u ovom pravilniku imaju sljedeće značenje:
1. ZSPNFT je Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma.
2. Hanfa je Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga.
3. Ovlaštena osoba je ovlaštena osoba obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a.
4. Međunarodne mjere ograničavanja su mjere ograničavanja kako je propisano zakonom koji uređuje međunarodne mjere ograničavanja.
(2) Ostali pojmovi upotrijebljeni u ovom Pravilniku imaju značenje kao u ZSPNFT-u.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Obveznici primjene
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 3.
Ovaj Pravilnik primjenjuje se na obveznike iz članka 9. stavka 2. točke 6., 7., 8., 9., 10., 11., 12., 13. i 19. ZSPNFT-a.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
II. SADRŽAJ NADZORNIH IZVJEŠTAJA I INFORMACIJA ZA POTREBE HANFE
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 4.
(1) Nadzorni izvještaji i informacije koje se Hanfi dostavljaju godišnjoj i kvartalnoj razini, obveznici iz članka 3. ovoga Pravilnika dostavljaju u obliku popunjenog Upitnika za procjenu rizika , a koji se sastoji od sljedećih cjelina:
- Podaci o obvezniku;
- Podaci o uspostavljenom sustavu upravljanja u obvezniku
- Podaci o profilu rizika obveznika
- Podaci o pristupu temeljenom na riziku koji obveznik primjenjuje za kontinuirani nadzor ispunjenja svojih obveza
- Podaci o identifikaciji, dokumentiranju i prijavi sumnjivih transakcija
- Podaci o izvještajima koji se odnose na sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma
- Podaci o osobi koja ispunjava Upitnik za procjenu rizika
- Izjava o usklađenosti s odredbama ZSPFT-a i povezanih propisa.
(2) Sadržaj Upitnika za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka propisan je u Prilogu 1., kao sastavni dio ovoga Pravilnika. Hanfa također može koristiti i Ciljani Upitnik za procjenu rizika , koji je propisan u Prilogu 2, kao sastavni dio ovoga Pravilnika. U Ciljanom Upitniku za procjenu rizika odgovori se unose korištenjem ponuđenih opcija u padajućem izborniku.
(3) Upitnik za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka, kao i Ciljani Upitnik za procjenu rizika iz stavka 2. ovoga članka uključuje izjavu o usklađenosti koju treba potpisati obveznik, a kojom se potvrđuje usklađenost s obvezama obveznika u vezi sa SPN/FT/FS. Ovu izjavu o usklađenosti trebaju potpisati i datirati:
- član uprave obveznika koji je zadužen za poslove sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma
- ovlaštena osoba obveznika u smislu članka 68 ZSPNFT-a.
(4) Podatak o osobi koja je potpisala izjavu o usklađenosti iz stavka 3. ovoga članka mora se službeno zabilježiti u zapisnicima sastanka uprave i nadzornog odbora. Izvornik potpisane i datirane izjave o usklađenosti i pratećeg upitnika moraju se čuvati u spisu i staviti na raspolaganje Hanfi na zahtjev.
(5) Ovisno o potrebama nadzora te o rizicima koji su utvrđeni vezano za sprječavanje pranja novca i financiranje terorizma i/ili za međunarodne mjere ograničavanja, Hanfa može dopuniti i/ili izmijeniti sadržaj Upitnika za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka, kao i Ciljanog Upitnika za procjenu rizika iz stavka 2. ovoga članka, a o čemu će pravovremeno obavijestiti obveznike.
(6) Osim Upitnika za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka, obveznici iz članka 3. ovoga Pravilnika, dužni su Hanfi dostaviti godišnji izvještaj ovlaštene osobe iz članka 68. ZSPNFT-a, koje analizira i daje informacije o radu i učinkovitosti sustava za sprječavanje pranja novca i financiranja terorizma i unutarnjih kontrola obveznika, uključujući i mjere za praćenje međunarodnih mjera ograničavanja.
(7) Osim Upitnika za procjenu rizika iz stavka 1. ovoga članka, obveznici iz članka 9. stavka 2. točke 19. ZSPNFT-a, dužni su Hanfi dostaviti i:
- usvojene godišnje financijske izvještaje tog obveznika, odnosno revidirane godišnje financijske izvještaje obveznika, ako taj obveznik podliježe obvezi zakonske revizije godišnjih financijskih izvještaja,
- mjesečni izvještaj o aktivnostima iz Priloga 2 ovoga Pravilnika.
(8) Za potrebe obavljanja nadzora i/ili praćenja usklađenosti obveznika iz članka 3. ovoga pravilnika, Hanfa može koristiti podatke sadržane u izvještajima iz stavaka 1 do 7. ovoga članka, kao i podatke iz izvještaja čiji sadržaj, oblik i rokove izrade i dostave Hanfa definira ovisno o potrebi.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
III. NAČIN DOSTAVE
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 5.
Obveznici izrade nadzornih izvještaja iz članka 3. ovog Pravilnika dužni su iste dostavljati Hanfi isključivo elektroničkim putem u skladu s tehničkom uputom Hanfe.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
IV. ROKOVI DOSTAVE
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 6.
(1) Nadzorne izvještaje i informacije iz članka 4. stavka 1. ovog Pravilnika ( Upitnik za procjenu rizika ) obveznici sastavljaju i dostavljaju za poslovnu godinu .
(2) Za potrebe izrade i dostave izvještaja iz stavka 1. ovog članka poslovna godina jednaka je kalendarskoj godini, a izvještajna razdoblja tijekom godine jednaka su tromjesečnom, šestomjesečnom i devetomjesečnom razdoblju.
(3) Nadzorne izvještaje i informacije iz članka 4. stavka 2. ovog Pravilnika ( Ciljani Upitnik za procjenu rizika ) obveznici sastavljaju i dostavljaju izvještajna razdoblja tijekom poslovne godine (kalendarska tromjesečja).
(4) Izvještaje iz stavaka 1. i 3. ovog članka obveznici izrade dužni su dostaviti Hanfi u roku od mjesec dana od zadnjeg dana (primjenjivog) izvještajnog razdoblja.
(5) Godišnji izvještaj ovlaštene osobe iz članka 4. stavka 6. ovoga Pravilnika obveznici izrade dužni su dostaviti Hanfi u roku od tri mjeseca dana od zadnjeg dana izvještajnog razdoblja.
(6) Godišnje financijske izvještaje obveznici iz članka 9. stavka 2. točke 19. ZSPNFT-a, dužni su Hanfi dostaviti u roku od dva mjeseca od zadnjeg dana izvještajnog razdoblja, odnosno u roku od četiri mjeseca od zadnjeg dana izvještajnog razdoblja kada se radi o revidiranim godišnjim financijskim izvještajima.
(7) Mjesečni izvještaj o aktivnostima iz članka članka 4. stavka 7. ovoga Pravilnika, obveznici iz članka 9. stavka 2. točke 19. ZSPNFT-a dužni su dostaviti Hanfi u roku od mjesec dana od zadnjeg dana izvještajnog razdoblja.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
V. PRIJELAZNE I ZAVRŠNE ODREDBE
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 7.
(1) Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«.
(2) Obveznici izrade nadzornih izvještaja iz članka 4. ovog Pravilnika dužni su prve izvještaje u skladu s Prilogom 1. ovoga Pravilnika dostaviti za izvještajna razdoblja koja počinju od 30. lipnja 2023.
(3) Obveznici su dužni prvi godišnji izvještaj ovlaštene osobe iz članka 4. stavka 6. ovoga Pravilnika dostaviti za godišnje izvještajno razdoblje za 2022. godinu.
(4) Obveznici izrade mjesečnih nadzornih izvještaja iz članka 4. stavka 7. ovog Pravilnika dužni su prve izvještaje u skladu s Prilogom 1. ovoga Pravilnika dostaviti za izvještajna razdoblja koja počinju od 30. lipnja 2023.
KLASA: _________________
URBROJ: ________________
Zagreb, ___ 2023.
PREDSJEDNIK UPRAVNOG VIJEĆA
dr.sc. Ante Žigman
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
PRILOG 1.
UPITNIK ZA PROCJENU RIZIKA
Upitnik za p rocjenu rizika - Podaci o obvezniku
1
Broj obveznika u registru Hanfe:
2
Tvrtka obveznika
3
LEI obveznika
4
OIB obveznika
5
Adresa obveznika
6
Ime i funkcija kontakt osobe za sva SPN/FT/FS pitanja i komunikaciju:
Ime i prezime
Funkcija
Direktna adresa elektroničke pošte
Direkti telefonski broj
7
Prihod koji je obveznik ostvario u poslovnoj godini
Prihod (u tis EUR)
Financijska izvješća za relevantnu godinu
* Za obveznike iz članka 9. stavka 2. točke 19. ZSPNFT-a - Priložite zadnja dostupna revidirana financijska izvješća
8
Ukupna imovina obveznika (na zadnji dan u poslovnoj godini, u tis EUR)
Ukupna imovina
Imovina pod upravljanjem
Imovina koju obveznik drži za treće
Upitnik za procjenu rizika – Uspostavljeni sustav upravljanja u obvezniku
Nadzor od strane uprave/nadzornog odbora/višeg rukovodstva
9
Jesu li SPN/FT/FS teme standardna točka dnevnog reda na: sastancima uprave/nadzornog odbora i/ili višeg rukovodstva?
10
Koliko su puta u posljednjih 12 mjeseci SPN/FT/FS eme bile točka dnevnog reda na sastancima
Uprave?
Nadzornog odbora?
Višeg rukovodstva?
* Priložite dokaze
Procjena rizika
11
Je li obveznik izvršio procjenu rizika SPN/FT/FS za sve svoje poslovne linije u posljednjih 12 mjeseci?
Ako je odgovor na pitanje 11 „ne“:
12
Navedite kratko obrazloženje neprovođenja procjene rizika
Navedite poslovne linije koje nisu bile uključene u procjenu rizika
Navedite do kada ćete provesti procjenu rizika (predloženi datum završetka)
Ako je odgovor na pitanje 11 „da“:
13
Kojeg je datuma uprava odobrila procjenu rizika obveznika?
* Priložite dokaze, kao i samu procjenu rizika
14
Na temelju procjene rizika obveznika, koja je ocjena rizika za SPN/FT primijenjena?
Inherentni rizik
Ocjena rizika
Proizvodi
Kupci
Geografija
Distribucija
Ukupna ocjena obveznika
15
Molimo opišite mehanizme interne kontrole koje obveznik uspostavio za procjenu rizika od pranja novca i financiranja terorizma povezanih s poslovanjem obveznika, a u odnosu na:
- bazu klijenata;
- pružene proizvode i usluge;
- korištene distribucijski kanali; i
- zemljopisna područja djelovanja.
16
Ima li obveznik usvojene politiku(e), pravila i/ili procedure za SPN/FT/FS u vezi sa svojim poslovanjem?
Politike
Pravila i/ili procedure
* Politike pravila i/ili procedure trebale bi u najmanju ruku uzeti u obzir donje cjeline(ovo ne predstavlja iscrpan popis, a odgovornost obveznika je osigurati da su njegovi SPN/FT/FS postupci primjereni).
- Postupak dubinske analize stranke/klijenata
pristup klijentima temeljen na riziku, npr, visoki rizik, PEP, udaljena identifikacija klijenta, itd.
pristup identificiranju i provjeri novih i postojećih kupaca.
popis prihvatljivih dokumenata za identifikaciju i provjeru klijenata.
stvarno vlasništvo.
aranžmani za izdvajanje na treće strane.
- Izvještavanje o sumnjivim transakcijama (STR)
proces prijave STR-ova ovlaštenoj osobi obveznika
vremenski okvir u kojem se trebaju podnijeti izvješća nadležnim tijelima.
prekršaji i kazne za neprijavljivanje
definicija "dojave" (otkrivanja informacija kojim se ugrožava postupanje po STR-u) i kazne povezane s ovim postupanjem.
mjere koje treba poduzeti kako bi se izbjegle dojave.
- Praćenje transakcija
praćenje transakcija i obrazloženje za postavljanje pragova.
- Međunarodne mjere ograničavanja
Učestalost provjera.
Postupci utvrđivanja potrebe primjene međunarodnih mjera ograničavanja i eskalacije.
- Vođenje evidencije
Trajanje čuvanja, format i lokacija zadržanih dokumenata.
- Stručno osposobljavanje
Format, učestalost, testiranje, evidencije o završetku itd.
- Revizija sustava SPN/FT kod obveznika
Interno/eksterno, učestalost i format.
17
Odražavaju li politike pravila i/ili procedure obveznika u vezi s SPN/FT/FS sve zahtjeve hrvatskog zakonodavstva o SPN/FT/FS i EU propisa o FS?
18
Priložite kratki pregled/sažetak usvojenih politika, pravila i/ili procedura, te obrazložite kako iste osiguravaju usklađenost sa zahtjevima hrvatskog zakonodavstva o SPN/FT/FS i EU propisa o FS.
19
Je li obveznik pregledao i, ako je prikladno, ažurirao sve svoje politike i/ili postupke SPN/FT/FS u posljednjih 12 mjeseci?
* Priložite dokaze
Stručno osposobljavanje i izobrazba zaposlenika obveznika
20
Molimo potvrdite da su svi članovi uprave, nadzornog odbora i svo više rukovodstvo i ostalo osoblje obveznika prošli stručno osposobljavanje i izobrazbu u pogledu svojih obveza u području SPN/FT
Uprava i nadzorni odbor?
Više rukovodstvo?
Ostalo osoblje?
21
Koja je učestalost ove obuke
Uprava i nadzorni odbor?
Više rukovodstvo?
Ostalo osoblje?
* Priložite dokaze
22
Je li obveznik uspostavio plan za stručno osposobljavanje i izobrazbu kako bi osigurao da relevantno rukovodstvo i osoblje (novo i postojeće) budu upoznati s obvezama obveznika u području SPN/FT-a i procesima i procedurama za ispunjavanje tih obveza?
* Priložite dokaze
23
Osigurava li se specijalizirana osposobljavanje i izobrazba za osoblje na ključnim ulogama usklađenosti, na primjer ovlaštena osoba iz članka 68 ZSPFT-a i njen zamjenik, osoblje usklađenosti itd.?
* Priložite dokaze
24
Tko vodi stručno osposobljavanje i izobrazbu i kakav je format?
Stručno osposobljavanje i izobrazba
Pružatelj obuke
Format
Interno - In-house
Online
Interno - Obuka matice/grupe
Prezentacije/seminari
Vanjska - nepovezana strana
Radionice
Vanjska - Povezana osoba
Ostalo
* Označite odgovore koji su za vas primjenjivi
25
Odražavaju li materijali za stručno osposobljavanje i izobrazbu zahtjeve iz ZSPNFT-a i EU FS propisa?
26
Opišite na koji način je osigurano da materijali za stručno osposobljavanje i izobrazbu zahtjeve iz ZSPNFT-a i EU FS propisa.
* Dostavite dokaze
Vođenje evidencije
27
Ima li obveznik politike i postupke u vezi s dokumentima koji se moraju čuvati i razdobljem čuvanja kako je navedeno u ZSPNFT-u?
* Dostavite dokaze
* Primjeri evidencija (samo u svrhu ilustracije) mogu uključivati, ali nisu ograničeni na:
- Evidencija o stručnom osposobljavanju i izobrazbi,
- Evidencija klijenata i/ili stvarnih vlasnika,
- Povijest evidencija o uslugama,
- Evidencija transakcija,
- Evidencija sumnjivih transakcija, itd.
28
Priložite kratki pregled/sažetak politika i postupaka u vezi s dokumentima koji se moraju čuvati i razdobljem čuvanja kako je navedeno u ZSPNFT-u.
Upitnik za procjenu rizika - Profil rizika obveznika
Proizvodi i usluge
29
Koliko a) proizvoda i b) usluga definiranih u obveznikovoj procjeni rizika od pranja novca i financiranja terorizma obveznik nudi?
Vrsta
Ukupni broj
Proizvodi
Usluge
30
Od ponuđenih proizvoda i usluga navedite broj za koje se primjenjuju mjere pojednostavljene dubinske analize.
Vrsta
Ukupni broj
Proizvodi
Usluge
31
Navedite raščlambu broja a) proizvoda i b) usluga prema ocjeni SPNFT rizika
Ocjena rizika
Broj proizvoda
Broj usluga
Visoka
Srednje Visoka
Srednje Niska
Niska
Geografska rasprostranjenost usluga
32
Poslovanje obveznika i baza klijenata su ograničeni
Samo na Republiku Hrvatsku?
Samo na države članice i EEA?
Šire od država članica i EEA?
33
Navedite države u kojima poslujete i iz kojih dolaze vaši klijenti
Država
* Ne ispunjavajte ovu tablicu ako je vaše poslovanje i baza klijenata ograničena na Republiku Hrvatsku
Kanali distribucije
34
Odaberite najrelevantnije distribucijske kanal(e) koje koristite u odnosu na proizvode/usluge obveznika
Ocjena relevantnosti
Distribucijski kanal
(A) Identifikacija i ugovaranje odnosa s klijentima i transakcije se dovršavaju direktnim i osobnim angažmanom („face-to-face“) od strane vlastitog prodajnog osoblja obveznika (npr. glavni ured, podružnice, regionalni prodajni timovi, specijalizirani menadžeri odnosa).
(B) Identifikacija i ugovaranje odnosa s klijentima dovršava se direktnim i osobnim angažmanom („face-to-face“) od strane vlastitog prodajnog osoblja obveznika (npr. podružnice, regionalni prodajni timovi, specijalisti za odnose s menadžerima), ali se naknadne transakcije izvode putem kanala koji nisu direktni kontakt (telefon, internet, mobilne aplikacije, itd.). .)
(C) Identifikacija i ugovaranje odnosa s klijentima i transakcije se dovršavaju putem kanala koji nisu direktni kontakt (telefon, internet, mobilne aplikacije, itd.).
(D) Izdvojeni procesi - Identifikacija i ugovaranje odnosa s klijentima i kontinuirano upravljanje odnosima pretežno obavljaju vanjski pružatelji usluga ili povezani entiteti grupe u skladu s politikama i procedurama obveznika.
(E) Ostalo (molimo opišite u nastavku)
* Napominjemo da je moguće napraviti više od jednog odabira ako je primjenjivo. Odgovarajuće distribucijske kanale treba rangirati 1-5, pri čemu 1 predstavlja glavni distribucijski kanal. Unesite N/A gdje opisani distribucijski kanal nije primjenjiv na vas.
35
Ako ste u pitanju 32 naveli da koristite „ostale“ kanale distribucije, opišite ih.
36
Pruža li obveznik proizvode/usluge kroz odredbe iz sektorskih zakonodavstava koji pružaju mogućnost prekograničnog pružanja usluga na osnovi slobode pružanja usluga (FOS) i/ili slobode osnivanja (FOE)?
37
Navedite države u kojima ste notificirani
FOS/FOE
Država
38
Navedite detalje o FOS/FOE aranžmanima
Podružnica/agenti
Država
Broj u relevantnom registru
39
Navedite podatke o značajnosti vašeg prekograničnog poslovanja
Država
% prihoda obveznika
% broja klijenata obveznila
Izloženost klijentima
40
Koja je veličina (tj. broj) baze kupaca tvrtke? Od ukupnog broja klijenata navedite broj za koje se primjenjuju mjere pojednostavljene dubinske analize.
Ukupni broj klijenata
Ukupni broj klijenata za koje se primjenjuju mjere pojednostavljene dubinske analize
41
Navedite raščlambu klijenata prema ocjeni SPNFT rizika
Ocjena rizika
Broj klijenata
Visoka
Srednje Visoka
Srednje Niska
Niska
42
Kojih je 5 tipova klijenata najviše zastupljeno u bazi klijenata obveznika?
Rang
Vrsta klijenta
1
2
3
4
5
* Primjeri vrsta klijenata/stranaka (samo u svrhu ilustracije) mogu uključivati, ali nisu ograničeni na:
- Fizičke osobe (bez obrta).
- Bezgotovinske poduzeća i profesionalci.
- Poduzeća koja zahtijevaju veliki tijek novca (npr. pubovi, restorani, benzinske postaje, kockarnice itd.).
- Pravne osobe i fondovi
- Dobrotvorne svrhe
- PEP
- Offshore korporacije.
Napomena: vrste računa (npr. Osobni račun) ne bi trebale biti prijavljene kao vrsta klijenta
43
Imate li klijente prema kojima se primjenjuju mjere zamrzavanja imovine?
Ukupni broj klijenata
Ukupni broj klijenata na koje se primjenjuju mjere zamrzavanja imovine
Navedite primjenjivi sankcijski režim
Potvrdite da ste proveli mjeru zamrzavanja imovine
Datum zamrzavanja imovine
Datum prijave nadležnom tijelu
* Ispunite samo ako imate takvih klijenata.
* Dostavite dokaze o prijavama primjene mjere zamrzavanja imovine nadležnom tijelu
44
Navedite podatke o broju poslovnih odnosa ili transakcija koje su odbijene ili prekinute zbog zabrinutosti oko CDD-a
Broj poslovnih odnosa
Broj transakcija
45
Navedite podatke o broju poslovnih odnosa ili transakcija koje su odbijene ili prekinute zbog nedovršenog CDD-a
Broj poslovnih odnosa
Broj transakcija
PEP i međunarodne mjere ograničavanja
46
Provodi li obveznik provjere vezano uz međunarodne mjere ograničavanja? Opišite kako se te provjere provode.
47
Je li provjera međunarodnih mjera ograničavanja automatizirana ili ručna?
48
Koliko se često provodi provjera međunarodnih mjera ograničavanja?
49
Provodi li obveznik PEP provjere?
50
Je li PEP provjera automatizirana ili ručna?
51
Koliko se često provodi PEP provjera?
52
Od postojeće baze klijenata, koliko je PEP-ova?
53
Navedite raščlambu PEP-ova prema državama
Država
Broj PEP-ova
Upitnik za procjenu rizika - pristup temeljen na riziku za kontinuirani nadzor
Politike i postupci
54
Je li obveznik proveo politike i postupke koji odražavaju pristup temeljen na riziku za kontinuirani nadzor usklađen s rizicima pranja novca i financiranja terorizma koji proizlaze iz poslovanja obveznika?
55
Ima li obveznik uspostavljene politike i procedure za ažuriranje dubinske analize stranke za postojeće klijente kako je propisano ZSPNFT-om?
56
Ima li obveznik uspostavljene politike i procedure u vezi s korespondentnim bankovnim odnosima?
Revizija sustava SPN/FT kod obveznika
57
Potvrdite da obveznik ima uspostavljen postupak revizije kako bi se osiguralo da svi relevantni procesi i postupci za SPN/FT/FS odgovaraju svrsi i da ih se pridržava u praksi (a ne samo pri uspostavljanju odnosa s klijentima)?
58
Opišite postupak revizije sustava SPN/FT/FS koji je uspostavljen u obvezniku.
Oslanjanje obveznika na mjere dubinske analize koje je provela treća osoba
59
Oslanja li se obveznik na treće strane u smislu članka 38. ZSPNFT-a?
60
Ako je odgovor na pitanje br. 59 „da“ navedite broj trećih strana koje koristite za ovu svrhu.
61
Ako je odgovor na pitanje br. 59 „da“ navedite podatke o trećim stranama koje koristite
Treće strane
Tvrtka
Vrsta treće strane iz čl. 39. ZSPNFT-a
Država
62
Ako je odgovor na pitanje br. 59 „da“ potvrdite da te treće strane ispunjavaju uvjete iz ZSPNFT i opišite ne koji način.
63
Ako je odgovor na pitanje br. 59 „da“ navedite ima li obveznik uspostavljen program za periodičko testiranje i provjeru dokumentacije o SPN/FT koja potječe od ovih trećih strana kako bi se osiguralo:
- Primijenjeni postupci SPN/FT/FS odražavaju postupke obveznika;
- SPN/FT/FS informacije mogu se brzo dohvatiti bez nepotrebnog odgađanja; i
- kvaliteta pratećih dokumenata je dostatna i da nema praznina u evidenciji koje se ne mogu lako objasniti?
Objasnite na koji način je ovo implementirano.
64
Ako je odgovor na pitanje br. 63 „da“, navedite koliko često provodite takva testiranja.
Eksternalizacija/izdvajanje
65
Eksternalizira li obveznik neke funkcije i/ili aktivnosti povezane s SPN/FT?
66
Ako je odgovor na pitanje br. 65 „da“ navedite broj postojećih sporazuma o eksternalizaciji SPN/FT aktivnosti. Ovo uključuje aranžmane eksternalizacije unutar grupe obveznika.
67
Ako je odgovor na pitanje br. 65 „da“ navedite podatke o pružateljima usluge koje koristite
Osobe na koje su eksternalizirane funkcije i/ili aktivnosti povezane s SPN/FT
Tvrtka
Eksternalizirana funkcija/aktivnost
Unutar grupe/van grupe
Država
68
Potvrdite da su ugovori sklopljeni sa svim vanjskim pružateljima usluga SPN/FT
* Priložite dokaze
69
Ako je odgovor na pitanje br. 65 „da“ navedite ima li obveznik uspostavljen program za periodičko testiranje i provjeru dokumentacije o SPN/FT koja potječe od ovih vanjskih strana kako bi se osiguralo da primijenjeni postupci SPN/FT/FS odražavaju postupke obveznika
Objasnite na koji način je ovo implementirano.
70
Ako je odgovor na pitanje br. 68 „da“, navedite koliko često provodite takva testiranja.
Upitnik za procjenu rizika – Identifikacija, dokumentiranje i prijava sumnjivih transakcija
71
Ima li obveznik uspostavljene politike i procedure za identifikaciju, dokumentiranje i prijavu sumnjivih transakcija?
72
Prijave sumnjivih transakcija
(1) Broj sumnjivih prijava/aktivnosti koje su prijavljene ovlaštenoj osobi u posljednjoj kalendarskoj godini (tj. od 1. siječnja do 31. prosinca)
(2) Koliko je od broja prijava pod (1) rezultiralo prijavom relevantnim vanjskim tijelima?
(3) Koja je vrijednost povezanih transakcija STR-ova prijavljenih vanjskim tijelima? €'000
72
Koliki je prosječan broj dana potrebnih za analizu sumnjive transakcijeprije podnošenja STR vanjskim tijelima?
74
Sudjelujete li u pružanju bilo kakvih usluga koje predstavljaju prijenos sredstava (u smislu Uredbe (EU) 2015/847 ili bilo kojih njezinih naknadnih dodataka i/ili izmjena)?
75
Ako je odgovor na pitanje br. 73 „da“, koliko puta ste odbili izvršiti prijenos sredstava zbog toga što niste imali sve potrebne informacije?
Upitnik za procjenu rizika – podaci o izvještajima koji se odnose na SPN/FT
76
Priprema li ovlaštena osoba godišnje izvješće koje analizira i daje informacije o radu i učinkovitosti SPN/FT i FS sustava i unutarnjih kontrola obveznika?
* Dostavite dokaze
77
Prezentira li se to izvješće upravi i nadzornom odboru, te usvaja li to izvješće uprava/nadzorni odbor?
* Dostavite dokaze
78
Koji su bili zaključci godišnjeg izvješća ovlaštene osobe – sažeto opišite? Jesu li bili utvrđeni nedostaci u radu i učinkovitosti SPN/FT i FS sustava i unutarnjih kontrola obveznika
79
Ako su utvrđeni nedostaci u radu i učinkovitosti SPN/FT i FS sustava i unutarnjih kontrola obveznika, opišite akcijski plan obveznika za njihovo ispravljanje, kao i primjenjive rokove.
* Dostavite dokaze
Upitnik za procjenu rizika – podaci o osobi koja ispunjava upitnik
80
Ime i prezime osobe koja ispunjava Upitnik u ime i za račun obveznika
81
Funkcija te osobe
82
Je li ta osoba član višeg rukovodstva obveznika
83
Datum popunjavanja upitnika
Izjava o usklađenosti s odredbama ZSPFT-a i povezanih propisa za SPN/FT/FS
Hanfa zahtijeva informacije koje se traže u ovom zahtjevu u skladu sa člankom 67. ZSPNFT-a. Svjesno davanje lažnih ili pogrešnih informacija u navodnoj usklađenosti s odredbama ZSPFT-a i povezanih propisa za SPN/FT/FS predstavlja prekršaj u smislu članka 150. stavka 1. točke 54. ZSPNFT-a, a na koji se Hanfa može pozvati u kasnijim administrativnim mjerama ili sudskim postupcima.
Podaci o članu uprave obveznika zaduženog za SPN/FT
Ime i prezime
Datum imenovanja
Podaci o ovlaštenoj osobi obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a
Ime i prezime
Datum imenovanja
E-mail
Direktni broj telefona
Podaci o zamjeniku ovlaštene osobe obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a
Ime i prezime
Datum imenovanja
E-mail
Direktni broj telefona
Izjava o usklađenosti
Potvrđujem da je prema mojim/našim saznanjima [ naziv i tvrtka obveznika, OIB obveznika ] materijalno ispunila sve svoje obveze i zahtjeve:
- prema odredbama Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma, te propisa donesenih na temelju tog zakona, uključujući i direktno primjenjive EU propise iz ovoga područja,
- prema odredbama Zakona o međunarodnim mjerama ograničavanja, uključujući i direktno primjenjive EU propise iz ovoga područja,
tijekom razdoblja od 12 mjeseci obuhvaćenog ovim upitnikom, ako se upitnik popunjava prvi put ili ako je upitnik prethodno ispunjen te se podnosi za razdoblje dulje ili kraće od 12 mjeseci, tijekom razdoblja od posljednjeg podnošenja izjave.
Potpis člana uprave obveznika zaduženog za SPN/FT: _______________________
Datum potpisa: ___________________
Potpis ovlaštene osobe obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a: _______________________
Datum potpisa: ___________________
Ako se izjava o usklađenosti ne može dati, daje se izjava o neusklađenosti, sa kratkim sažetkom materijalnih neusklađenosti.
Izjava o usklađenosti
Ne možemo potvrditi da je prema mojim/našim saznanjima [ naziv i tvrtka obveznika, OIB obveznika ] materijalno ispunila sve svoje obveze i zahtjeve:
- prema odredbama Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma, te propisa donesenih na temelju tog zakona, uključujući i direktno primjenjive EU propise iz ovoga područja,
- prema odredbama Zakona o međunarodnim mjerama ograničavanja, uključujući i direktno primjenjive EU propise iz ovoga područja,
tijekom razdoblja od 12 mjeseci obuhvaćenog ovim upitnikom, ako se upitnik popunjava prvi put ili ako je upitnik prethodno ispunjen te se podnosi za razdoblje dulje ili kraće od 12 mjeseci, tijekom razdoblja od posljednjeg podnošenja izjave.
Opis materijalnih neusklađenosti:
Potpis člana uprave obveznika zaduženog za SPN/FT: _______________________
Datum potpisa: ___________________
Potpis ovlaštene osobe obveznika iz članka 68. ZSPNFT-a: _______________________
Datum potpisa: ___________________
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
PRILOG 2
CILJANI UPITNIK ZA PROCJENU RIZIKA
Podaci na datum:
Pitanje
Odgovor
Komentar
1
Jesu li vaši klijenti:
Domaće pravne osobe?
2
Strane pravne osobe?
3
Pravne osobe iz treće zemlje?
4
Domaće fizičke osobe?
5
Strane fizičke osobe?
6
Fizičke osobe iz treće zemlje?
7
Politički izložene domaće osobe?
8
Politički izložene strane osobe?
9
Politički izložene osobe iz treće zemlje?
10
Domaće osobe koje podliježu restriktivnim mjerama ili mjerama zamrzavanja imovine?
11
Strane osobe koje podliježu restriktivnim mjerama ili mjerama zamrzavanja imovine?
12
Prikuplja li društvo dodatne informacije o stranci i stvarnom vlasniku odnosno stvarnim vlasnicima stranke?
13
Omogućuje li vaš sustav da se prije ulaska u poslovni odnos:
– identificira nove kupce i provjerava njihov identitet ili, gdje je primjenjivo, identitet osoba ovlaštenih za djelovanje u ime kupca?
14
– identificira stvarne vlasnike novih klijenata i provjerava njihov identitet?
15
– prikuplja podatke koji se odnose na svrhu i prirodu poslovnog odnosa?
16
Odbijenii poslovni odnosi
17
Prekinuti poslovni odnosi od strane društva
18
Utvrđuje li društvo identitet stranaka i provjeru njezina identiteta na osnovi dokumenata, podataka ili informacija dobivenih iz vjerodostojnoga, pouzdanog i neovisnog izvora?
19
Imate li klijente koji su izravno ili neizravno povezani sa zemljama koje su na sankcijskim listama? Da/Ne? Ako da, dostavite popis takvih klijenata.
20
Jeste li izvršili provjeru stvarnih vlasnika klijenata te podatke o njima usporedili sa onima sa aktualnih sankcijskih lista?
21
Imate li saznanja o stvarnim vlasnicima vaših klijenata koji bi mogli biti izravno ili neizravno povezani sa osobama sa sankcijskih lista.
22
Imate li saznanja o vašim klijentima koji su stvarni vlasnici pravnih osoba koje su izravno ili neizravno povezane s subjektima pod sankcijskim režimima?
23
Imate li u vašoj vlasničkoj strukturi fizičke ili pravne osobe koje su obuhvaćene aktualnim sankcijskim listama i/ili koje su izravno ili neizravno povezane sa subjektima pod sankcijskim režimima?
24
Imate li uspostavljene korespondentne poslovne odnose s financijskim institucijama koje su izravno ili neizravno povezane sa subjektima pod sankcijskim režimima.
25
Jeste li u okviru svojeg poslovanja identificirali politički izložene osobe koje su obuhvaćene sankcijama?
26
Jeste li okviru svojeg poslovanja zamijetili složene i/ili neobične transakcije koje bi mogle biti izravno ili neizravno povezane sa subjektima pod sankcijskim režimom?
27
Pruža li vaša institucija (društvo):
Uslugu upravljanja portfeljem?
28
Uslugu zaprimanja I prijenosa naloga u vezi s jednim ili više financijskih instrumenata?
29
Uslugu izvršavanja naloga za račun klijenta?
30
Uslugu kupnje I prodaje udjela u fondovima
31
AIF usluge
32
Uslugu upravljanja portfeljem dobrovoljne mirovinske štednje klijenta?
33
Uslugu životnog osiguranja klijenta?
34
Uslugu financijskog leasinga?
35
Uslugu faktoringa?
36
Uslugu razmjene virtualnih i fiducijarnih valuta?
37
Skrbničku uslugu novčanika virtualnih valuta?
38
Način na koji društvo pruža usluge:
Neposredni (osobni) kontakt s klijentom
39
Putem ovlaštenog zastupnika (osiguranje)
40
Putem ovlaštenog posrednika (osiguranje)
41
Putem vezanog zastupnika
42
Putem trećih osoba iz čl.39 ZSPNFT
43
Putem drugih društava
44
Putem uplatno-isplatnih uređaja
45
Online
46
Je li vaše društvo imenovalo ovlaštenu osobu?
47
Je li vaše društvo imenovalo zamjenika ovlaštene osobe?
48
Je li se broj zaposlenika mijenjao u zadnjih godinu dana? Ako da, unesite obavezno komentar.
49
Koliko često društvo ažurira procjenu rizika od pranja novca i financiranja terorizma?
50
Je li vaše društvo izradilo kriterije u odnosu na transakcije koji ukazuju na nepravilnosti vezane uz pranje novca i financiranja terorizma?
51
Da li društvo pojačano prati poslovni odnos odabirom uzorka transakcija za koje je potrebno daljnje praćenje?
52
Postoji li jedan ili više dokumenata napisanih i prilagođenih aktivnostima vaše organizacije koji opisuju interne postupke koji se odnose na sprječavanje pranja novca i financiranje terorizma?
53
Odnose li se ovi interni postupci na:
– identifikaciju i poznavanje kupaca?
54
– provođenje mjera dubinske analize klijenata, prilagođenih vašoj procjeni rizika?
55
– prijavu neobičnih ili sumnjivih transakcija?
56
– uredno vođenje dokumentacije?
57
– provedbu obveze prijave Uredu za sprječavanje pranja novca?
58
Omogućuje li vaš sustav identifikaciju iznosa ili transakcija izvršenih u korist osoba koje podliježu restriktivnim mjerama ili mjerama zamrzavanja imovine?
59
Omogućuje li vaš sustav, nakon bilo kakve izmjene važećih odredbi, identificiranje sredstava, financijskih instrumenata ili ekonomskih resursa klijenta koji podliježu mjeri zamrzavanja i trenutnu provedbu te mjere?
60
Je li bilo slučajeva koji su tijekom posljednje godine bili predmetom pojačane analize/provjere?
61
Razmjenjujete li informacije u odnosu na SPNFT sa nadležnim tijelima?
62
U odnosu na gornje pitanje provodite li mjere opreza koje je potrebno poduzeti kako bi se osiguralo da osobe čiji su iznosi i transakcije predmet prijave ne budu obaviještene o tome?
63
Imaju li vaši zaposlenici obuku i redovne informacije u odnosu na SPNFT?
64
Je li u zadnjih godinu dana provedena unutarnja revizija sustava SPNFT?
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
PRILOG 3
MJESEČNO IZVJEŠĆE O AKTIVNOSTIMA OBVEZNIKA IZ ČLANKA 9. STAVKA 2. TOČKE 19. ZSPNFT-a (VASP-ovi)
Podaci o obvezniku
1
Broj obveznika u registru Hanfe:
2
Tvrtka obveznika
3
LEI obveznika
4
OIB obveznika
5
Adresa obveznika
6
Ime i funkcija kontakt osobe za sva SPN/FT/FS pitanja i komunikaciju:
Ime i prezime
Funkcija
Direktna adresa elektroničke pošte
Direkti telefonski broj
Transakcije u izvještajnom razdoblju
Mjesec/Godina .
Ukupni iznos svih transakcija obavljenih sa strankama
Ukupni broj transakcija obavljenih sa strankama
Iznos kupljenih virtualnih valuta od stranaka
Iznos prodanih virtualnih valuta strankama
Broj transakcija kupnje virtualnih valuta
Broj transakcija prodaje virtualnih valuta
Iznos kupljenih virtualnih valuta od stranaka u gotovini
Iznos prodanih virtualnih valuta strankama u gotovini
Broj transakcija kupnje virtualnih valuta u gotovini
Broj transakcija prodaje virtualnih valuta u gotovini
Skrbnička usluga novčanika
Ukupna vrijednost virtualnih valuta koju držite temeljem skrbničke usluge novčanika
Broj stranaka kojima se pruža navedena usluga
Sumnjive transakcije
7
Je li obveznik prijavljivao sumnjive transakcije Uredu za sprečavanje pranja novca i ako da koliko je bilo takvih prijava?
Stranke
Mjesec/Godina
Fizičke osobe - ukupan broj stranaka
Pravne osobe - ukupan broj stranaka
domaće
strane
politički izložene osobe
sa sjedištem u RH
sa sjedištem u stranoj državi
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga