Članak 1.

(1) U Pravilniku o utvrđivanju neto vrijednosti imovine UCITS fonda i cijene udjela u UCITS fondu (»Narodne novine«, br. 128/17, 114/18, 124/19, 2/20 i 155/22, dalje: Pravilnik) u članku 4. stavak 3. Pravilnika iza riječi „članka 9. stavaka 5., 6. i 8.“ dodaje se „članka 9.a stavak 2.,“ a iza riječi „članka 12. stavka 3. i 8.“ dodaje se „članka 12.a stavak 2.,“.

(2) U članku 4. stavak 4. Pravilnika iza riječi „članka 9. stavka 4.“  dodaje se „članak 9.a stavak 3.,“, a iza riječi „članak 12. stavaka 6. i 7.“ dodaje se „12.a stavak 2.,“.

Članak 2.

U članku 5. Pravilnika iza stavka 3. dodaje se stavak 4. koji glasi:

„(4)  Referentni tečajevi Europske središnje banke objavljeni na mrežnoj stranici Hrvatske narodne banke smatraju se relevantnim za preračunavanje imovine i obveza UCITS fonda denominiranim u stranoj valuti u eursku protuvrijednost u skladu sa stavkom 3. ovoga članka.“

Članak 3.

Iza članka 9. Pravilnika dodaje se članak 9.a koji glasi :

„Ulaganja u depozite

Članak 9.a

(1) Ulaganja u depozite UCITS fonda, koja ne ispunjavaju uvjete navedene u 4.1.2 MSFI 9, društvo za upravljanje vrednuje po fer vrijednosti (točke od 61. do 66. MSFI 13) i u skladu s odredbama članka 11. ovoga Pravilnika, kada su iste primjenjive.

(2) Ako društvo za upravljanje vrednuje ulaganja u depozite sukladno odredbama stavka 1. ovoga članka, dužno je u pisanom obliku sastaviti interni akt o tehnikama procjene usklađene s odredbama Dodatka B od točke B10. do B30. MSFI 13.“

(3) U smislu stavaka 1. i 2. ovog članka, odredbe iz članka 11. ovoga Pravilnika primjenjive su na interne akte u dijelu opisa metode procjene i ulaznih podataka, zatim na sadržaj, izradu, oblik, ulazne podatke, revidiranje i dokumentiranje procjena fer vrijednosti, obavještavanje depozitara i obustavu izdavanja i otkupa udjela u UCITS fondu te na obvezu provjere postupanja društva za upravljanje od strane depozitara.„

Članak 4.

Iza članka 12. Pravilnika dodaje se članak 12.a koji glasi:

„Vrednovanje novčanih fondova

Članak 12.a

(1) Imovinu novčanog UCITS fonda iz članka 3. stavak 1. točke a) i iz članka 3. stavak 1. točke c) koji ne ispunjavaju uvjete iz članka 29. stavak 7. Uredbe (EU) 2017/1131 Europskog parlamenta i Vijeća od 14. lipnja 2017. o novčanim fondovima (tekst značajan za EGP, Službeni list Europske unije L 169/8, 30.6.2017.; dalje: Uredba o novčanim fondovima) nije dozvoljeno vrednovati u skladu s odredbama iz članka 12. ovoga Pravilnika.

(2) Društvo za upravljanje koje upravlja novčanim fondom osnovano u skladu s Uredbom o novčanim fondovima, dužno je u pisanom obliku sastaviti interni akt o tehnikama procjene usklađene s odredbama članka 29. Uredbe o novčanim fondovima i odredbama iz članka 9.a stavak 2. ovoga Pravilnika te izrađivati procjene fer vrijednosti u skladu s člankom 9.a. stavak 3. ovoga Pravilnika.“

Članak 5.

Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u »Narodnim novinama«.

KLASA:

URBROJ:

Zagreb, ____________ 2023.

                                                                       PREDSJEDNIK UPRAVNOG VIJEĆA

                                                                                    dr. sc. Ante Žigman