Uvodne odredbe

Članak 1.

(1) Ovim pravilnikom uređuje se minimalni sadržaj obavijesti o informativnom izračunu mirovine koju REGOS dostavlja članu mirovinskog fonda na temelju članka 104. stavka 6. Zakona.

(2) Obavijest o informativnom izračunu mirovine dostavlja se članu mirovinskog fonda za potrebe donošenja odluke o izboru mirovine koju član mirovinskog fonda donosi na temelju članka 104. stavka 1. Zakona, u postupku ostvarivanja prava na starosnu ili prijevremenu starosnu mirovinu prema ZOMO-u. U postupku ostvarivanja prava član mirovinskog fonda osobno potpisanom izjavom REGOS-u opredjeljuje se između istupa iz obveznog mirovinskog osiguranja individualne kapitalizirane štednje ili ostvarivanja mirovine iz tog osiguranja prema programu mirovinskog osiguravajućeg društva.

Članak 2.

Pojedini pojmovi koji se koriste u ovom pravilniku imaju sljedeće značenje:

1. Hanfa je Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga

2. Zakon je Zakon o obveznim mirovinskim fondovima (»Narodne novine« broj 19/2014, 93/2015, 102/2015, 64/2018, 115/2018, 58/2020 i 156/2023)

3. ZMOD je Zakon o mirovinskim osiguravajućim društvima ("Narodne novine" broj 22/2014, 29/2018, 115/2018 i 156/2023)

4. ZOMO je Zakon o mirovinskom osiguranju (»Narodne novine« broj 157/2013, 151/2014, 33/2015, 93/2015, 120/2016, 18/2018, 62/2018, 115/2018, 102/2019, 84/2021, 119/2022),

5. Mirovinsko društvo je društvo koje, na temelju odobrenja Hanfe, obavlja djelatnost upravljanja obveznim mirovinskim fondovima

6. Mirovinsko osiguravajuće društvo je društvo koje, na temelju odobrenja Hanfe, distribuira mirovinske programe i isplaćuje mirovine

7. Mirovinski fond je obvezni mirovinski fond

8. HZMO je Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje

9. REGOS je Središnji registar osiguranika.

Sadržaj obavijesti o informativnom izračunu mirovine

Članak 3.

(1) Obavijest o informativnom izračunu mirovine mora sadržavati:

1. bruto iznos mirovine koju član mirovinskog fonda može ostvariti kao da je bio osiguran samo u obveznom mirovinskom osiguranju generacijske solidarnosti (u slučaju istupa iz mirovinskog osiguranja individualne kapitalizirane štednje i prenošenja kapitaliziranih sredstava s osobnog računa člana mirovinskog fonda u državni proračun), prema izračunu HZMO-a;

2. bruto iznos ukupne mirovine koju član mirovinskog fonda može ostvariti iz obveznog mirovinskog osiguranja generacijske solidarnosti i iz obveznog mirovinskog osiguranja individualne kapitalizirane štednje (u slučaju izbora ostvarivanja mirovine iz mirovinskog osiguranja individualne kapitalizirane štednje i prenošenja sredstava s osobnog računa člana mirovinskog fonda mirovinskom osiguravajućem društvu), uz jasno izražene iznose koje član mirovinskog fonda može ostvariti iz svakog od navedenih osiguranja, prema izračunima HZMO-a te mirovinskih osiguravajućih društava ;

3. podatke o tome kako različiti oblici isplate mirovine utječu na iznos mirovine.

(2) Bruto iznos mirovine iz stavka 1. točke 2. ovog članka mora biti izražen za sljedeće oblike mirovina:

1. pojedinačna doživotna starosna odnosno prijevremena starosna mirovina u slučaju ako član mirovinskog fonda ne koristi pravo na djelomičnu jednokratnu isplatu u novcu propisanu člankom 112. stavcima 8. i 9. ZMOD-a (dalje: pravo na djelomičnu jednokratnu isplatu), prema izračunu mirovinskog društva koji daje najviši iznos navedenog oblika mirovine. Ako barem jedno mirovinsko osiguravajuće društvo ima u ponudi mogućnost izbora između isplate mirovine na način da se visina onog dijela mirovine koji se ostvaruje iz obveznog mirovinskog osiguranja individualne kapitalizirane štednje usklađuje prema stopi promjene indeksa potrošačkih cijena koji se utvrđuje prema podacima Državnog zavoda za statistiku najmanje dva puta godišnje za prethodno polugodište, propisane člankom 116. stavkom 1. ZMOD-a (dalje: indeksirana mirovina), i isplate predmetnog dijela mirovine bez usklađivanja prema stopi promjene indeksa potrošačkih cijena, propisane člankom 116. stavkom 2. ZMOD-a (dalje: neindeksirana mirovina), bruto iznos mirovine iz ove točke mora biti izražen za slučaj ako član mirovinskog fonda odabere:

- mogućnost isplate indeksirane mirovine, te

- mogućnost isplate neindeksirane mirovine.

2. pojedinačna doživotna starosna odnosno prijevremena starosna mirovina sa zajamčenim razdobljem, za najdulje zajamčeno razdoblje koje je moguće ugovoriti te u najvišem postotku isplate mirovine imenovanom korisniku/zakonskom nasljedniku koji je moguće ugovoriti, u slučaju ako član mirovinskog fonda koristi pravo na djelomičnu jednokratnu isplatu u visini 20% te prema izračunu mirovinskog društva koji daje najniži iznos navedenog oblika mirovine. Ako barem jedno mirovinsko osiguravajuće društvo ima u ponudi mogućnost izbora između isplate indeksirane i neindeksirane mirovine,  bruto iznos mirovine iz ove točke mora biti izražen za slučaj ako član mirovinskog fonda odabere:

- mogućnost isplate indeksirane mirovine, te

- mogućnost isplate neindeksirane mirovine.

(3) Podaci iz ovog članka unose se u obavijest o informativnom izračunu u formi iz Priloga 1 ovoga pravilnika.

Članak 4.

Osim sadržaja propisanog člankom 3. ovoga pravilnika, obavijest o informativnom izračunu mirovine mora sadržavati i:

1. uputu članu mirovinskog fonda da se za konkretne izračune svih oblika isplate mirovine koje može ili u određenim slučajevima mora odabrati treba obratiti mirovinskim osiguravajućim društvima, a koja uputa će se nalaziti na početku obavijesti o informativnom izračunu mirovine,

2. napomenu da su svi iznosi iskazani u bruto iznosima, da su oporezivi kao primitak od nesamostalnog rada u skladu s poreznim propisima,

3. napomenu da je izračun dijela mirovine iz obveznog mirovinskog osiguranja individualne kapitalizirane štednje napravljen pod pretpostavkom da isplata mirovine započinje danom umirovljenja,  zbog čega  u izračunu nisu prikazani eventualni zaostaci mirovina na koje član mirovinskog fonda može imati pravo zbog proteka vremena od datuma ostvarivanja prava na mirovinu do datuma početka isplate mirovine po ugovoru o mirovini, te da korisnik mirovine ima pravo zatražiti  isplatu navedenih zaostataka jednokratno zajedno s isplatom prve mirovine,

4. napomenu da član mirovinskog fonda ostvaruje pravo na djelomičnu jednokratnu isplatu samo pod uvjetom propisanim člankom 112. stavkom 9. ZMOD-a, ispunjava li član navedeni uvjet, iznos najniže mirovine izračunate prema odredbama ZOMO-a, iznos sredstava na osobnom računu člana mirovinskog fonda na dan izrade informativnog izračuna, iznos djelomične jednokratne isplate u visini 20% ukupne doznake mirovinskom osiguravajućem društvu te napomenu da je moguće djelomičnu jednokratnu isplatu ostvariti i u nižem iznosu, što može rezultirati većim iznosom mirovine,

5. napomenu da su u izračunu mirovine iz članka 3. stavka 1. točke 2. ovoga pravilnika:

- navedeni iznosi mirovina samo za dva oblika mirovine koji prikazuju u pravilu najviši iznos mirovine (pojedinačna doživotna starosna odnosno prijevremena starosna mirovina u slučaju ako član mirovinskog fonda ne koristi pravo na djelomičnu jednokratnu isplatu) i najniži iznos mirovine koji je moguće izračunati bez dodatnih podataka o članu mirovinskog fonda koji mogu utjecati na visinu mirovine i/ili ograničenje u izboru oblika isplate mirovine kao što su primjerice podaci o bračnom statusu i bračnom drugu, postojanje maloljetne djece i sl. (pojedinačna doživotna starosna odnosno prijevremena starosna mirovina sa zajamčenim razdobljem u slučaju ako član mirovinskog fonda koristi pravo na djelomičnu jednokratnu isplatu u visini 20%), izračunat za najdulje zajamčeno razdoblje koje je moguće ugovoriti te u najvišem postotku isplate mirovine imenovanom korisniku/zakonskom nasljedniku koji je moguće ugovoriti, te da je moguće ugovoriti i drugačije trajanje zajamčenog razdoblja i drugačiji postotak iznosa mirovine koji je moguće ugovoriti da će se isplaćivati imenovanom korisniku/zakonskom nasljedniku,

- da postoje i drugi oblici isplate mirovine koje član mirovinskog fonda može odabrati ovisno o vlastitim životnim okolnostima koji daju iznose mirovine između dvije navedene opcije,

- opisno navođenje osnovnih zajedničkih karakteristika svih oblika isplate mirovine koji su u ponudi mirovinskih osiguravajućih društava,

- napomenu da je u slučaju postojanja određenih životnih okolnosti član mirovinskog fonda ograničen u izboru pojedinih oblika isplate mirovine,

6. u vezi mogućnosti izbora isplate indeksirane ili neindeksirane mirovine, napomenu da se navedena mogućnost izbora odnosi samo na onaj dio mirovine koja se ostvaruje iz obveznog mirovinskog osiguranja individualne kapitalizirane štednje, kratak opis načina provođenja usklađenja te kratak opis i navođenje rizika izbora isplate neindeksirane mirovine, uključujući opis rizika inflacije i potencijalnih posljedica za korisnika mirovine u uvjetima visoke ili rastuće inflacije, kao i opis mogućnosti naknadne promjene odabranog načina isplate mirovine. Informacije navedene u ovoj točki navode se samo ako barem jedno mirovinsko osiguravajuće društvo ima u ponudi mogućnost izbora između indeksirane i neindeksirane mirovine.

7. napomenu da je informativni izračun informativnog karaktera i da nije konačan, a da krajnji izračun ovisi o nizu faktora (i navesti kojim) koji obuhvaćaju samo mirovinu iz obveznog mirovinskog osiguranja individualne kapitalizirane štednje,

8. upozorenje članu mirovinskog fonda da je izjava o izboru mirovine konačna i ne može se povući te preporuku da se prije davanja izjave o izboru mirovine detaljno informira o svim oblicima isplate mirovine kod mirovinskih osiguravajućih društava,

9. kontakt podatke HZMO-a, svih mirovinskih osiguravajućih društava, REGOS-a i mirovinskih informativnih centara s uputom koje daljnje informacije mogu dobiti od navedenih.

Članak 5.

Obavijest o informativnom izračunu mirovine mora biti pisana jasnim, jednostavnim i članu mirovinskog fonda lako razumljivim jezikom.

Članak 6.

(1) Obrazac obavijesti o informativnom izračunu mirovine dužan je izraditi REGOS u roku od tri mjeseca od dana stupanja na snagu ovog pravilnika.

(2) REGOS je dužan obrazac obavijesti o informativnom izračunu mirovine, najkasnije 15 dana prije njegova korištenja ili bilo kakve izmjene, dostaviti Hanfi.

Završne odredbe

Članak 7.

Ovaj pravilnik stupa na snagu osmog dana od dana objave u »Narodnim novinama«.

KLASA:
URBROJ:
Zagreb,

PREDSJEDNIK UPRAVNOG VIJEĆA
dr. sc. Ante Žigman