Na temelju članka 53. stavka 12., članka 214. stavka 3., članka 215. stavaka 2. i 4. Zakona o alternativnim investicijskim fondovima (Narodne novine, broj 16/13 i 143/14) te članka 19. stavka 6. Zakona o računovodstvu (»Narodne novine« br. 78/15, 134/15 i 120/16), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, na sjednici Upravnog vijeća održanoj XXXXXXXX 2017. godine donosi
PRAVILNIK O IZMJENI I DOPUNI PRAVILNIKA O STRUKTURI I SADRŽAJU GODIŠNJIH I POLUGODIŠNJIH IZVJEŠTAJA I DRUGIH IZVJEŠTAJA ALTERNATIVNOG INVESTICIJSKOG FONDA
Članak 1.
(1)U članku 5. stavak 1. Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih i polugodišnjih izvještaja i drugih izvještaja alternativnog investicijskog fonda (Narodne novine, broj 40/16: dalje: Pravilnik) iza alineje 3. dodaje se nova alineja 4. koja glasi: „izvješće o prvih 10 ulagatelja AIF fonda, čiji je sadržaj propisan Prilogom 7 ovoga Pravilnika“
(2)Dosadašnja alineja 4. postaje alineja 5.
(3)U stavku 3. Pravilnika iza teksta „iz stavka 1. alineje 3.“ dodaje se „i 4.“
(4)U stavku 5. iza riječi alineje redni broj 4. zamjenjuje se u redni broj 5.
Članak 2.
U stavku 4. članka 6. Pravilnika iza teksta „iz stavka 1. alineje 3.“ dodaje se „i 4.“
Članak 3.
(1) Članak 7. Pravilnika mijenja se i glasi:
„(1)UAIF je dužan za AIF kojim upravlja dostaviti Agenciji izvještaje iz članka 3. stavka 1. , članka 5. stavka 1. alineje 1., 2., 3. i 4. te članka 5. stavka 4. ovoga Pravilnika u elektroničkom obliku na način definiran tehničkom uputom Agencije.
(2)Izvještaji iz stavka 1. ovoga članka moraju biti potpisani naprednim elektroničkim potpisom u skladu s tehničkom uputom Agencije.
(3)UAIF je dužan za AIF-ove kojim upravlja godišnje izvještaje iz članka 3. stavka 1. ovoga Pravilnika, zajedno s revizorskim izvješćem o obavljenoj reviziji godišnjih izvještaja i godišnjim izvješćem AIF-a, dostaviti na način i u skladu s Tehničkom uputom za korištenje servisa unosa WEB obrazaca i dostavu dokumentacije u elektroničkom obliku i Uputom za popunjavanje WEB obrazaca za fondove: UCITS, AIF, OMF i DMF.
(4)Smatra se da je UAIF dostavio izvještaje iz stavaka 1. i 3. ovoga članka u trenutku kada je izvještaj prihvaćen na poslužitelju Agencije za zaprimanje izvještaja.
(5)U opravdanim slučajevima tehničke nemogućnosti dostave ili dostave koja nije pravilno izvršena (pr. kvar na sustavu, nemogućnost čitanja zaprimljene dokumentacije i sl.) na način propisan stavcima 1. i 3. ovoga članka, UAIF je dužan dokumentaciju dostaviti u pisanom obliku, neposredno ili poštom u svrhu pravodobnog izvješćivanja. UAIF je dužan dostaviti dokumentaciju na način propisan stavcima 1. i 3. ovoga članka čim prestanu razlozi nemogućnosti takve dostave, a najkasnije u roku od 8 dana od prestanka okolnosti koje su prouzročile tehničku nemogućnost takve dostave.
(6)Osim izvještaja propisanih člancima 3., 4. i 5. ovoga Pravilnika, UAIF je dužan dostaviti na zahtjev Agencije i drugu dokumentaciju ili podatke za potrebe nadzora ili za obavljanje drugih poslova iz nadležnosti i djelokruga Agencije u vezi s poslovanjem AIF-a, na način kako je propisano odredbama ovoga članka i u roku određenom u zahtjevu.
(7)Agencija može, u slučaju potrebe, zatražiti od UAIF-a dostavu određene dokumentacije propisane ovim Pravilnikom i u izvorniku ili ovjerenoj preslici, neovisno o izvršenoj dostavi u elektroničkom obliku.
Članak 4.
Članak 8. Pravilnika mijenja se i glasi:
„(1) UAIF je dužan je za AIF s javnom ponudom objaviti revidirane godišnje izvještaje (zajedno s revizorskim izvješćem o obavljenoj reviziji godišnjih izvještaja i godišnjim izvješćem AIF-a) i polugodišnje izvještaje iz članka 3. stavka 1. ovoga Pravilnika, na svojim mrežnim stranicama u rokovima istovjetnim rokovima iz članka 6. stavaka 1. i 2. ovoga Pravilnika.
(2) UAIF je dužan na svojim mrežnim stranicama imati objavljene izvještaje iz stavka 1. ovoga članka najmanje za zadnjih 5 poslovnih godina ili od početka osnivanja AIF s javnom ponudom, ako AIF s javnom ponudom posluje kraće od 5 godina.“
Članak 5.
Iza Priloga 6 Pravilnika dodaje se novi Prilog 7 koji je u privitku ovoga Pravilnika i čini njegov sastavni dio.
Članak 6.
Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u Narodnim novinama.
Na temelju članka 53. stavka 12., članka 214. stavka 3., članka 215. stavaka 2. i 4. Zakona o alternativnim investicijskim fondovima (Narodne novine, broj 16/13 i 143/14) te članka 19. stavka 6. Zakona o računovodstvu (»Narodne novine« br. 78/15, 134/15 i 120/16), Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, na sjednici Upravnog vijeća održanoj XXXXXXXX 2017. godine donosi
PRAVILNIK O IZMJENI I DOPUNI PRAVILNIKA O STRUKTURI I SADRŽAJU GODIŠNJIH I POLUGODIŠNJIH IZVJEŠTAJA I DRUGIH IZVJEŠTAJA ALTERNATIVNOG INVESTICIJSKOG FONDA
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 1.
(1) U članku 5. stavak 1. Pravilnika o strukturi i sadržaju godišnjih i polugodišnjih izvještaja i drugih izvještaja alternativnog investicijskog fonda (Narodne novine, broj 40/16: dalje: Pravilnik) iza alineje 3. dodaje se nova alineja 4. koja glasi: „izvješće o prvih 10 ulagatelja AIF fonda, čiji je sadržaj propisan Prilogom 7 ovoga Pravilnika“
(2) Dosadašnja alineja 4. postaje alineja 5.
(3) U stavku 3. Pravilnika iza teksta „iz stavka 1. alineje 3.“ dodaje se „i 4.“
(4) U stavku 5. iza riječi alineje redni broj 4. zamjenjuje se u redni broj 5.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 2.
U stavku 4. članka 6. Pravilnika iza teksta „iz stavka 1. alineje 3.“ dodaje se „i 4.“
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 3.
(1) Članak 7. Pravilnika mijenja se i glasi:
„ (1)UAIF je dužan za AIF kojim upravlja dostaviti Agenciji izvještaje iz članka 3. stavka 1. , članka 5. stavka 1. alineje 1., 2., 3. i 4. te članka 5. stavka 4. ovoga Pravilnika u elektroničkom obliku na način definiran tehničkom uputom Agencije.
(2)Izvještaji iz stavka 1. ovoga članka moraju biti potpisani naprednim elektroničkim potpisom u skladu s tehničkom uputom Agencije.
(3)UAIF je dužan za AIF-ove kojim upravlja godišnje izvještaje iz članka 3. stavka 1. ovoga Pravilnika, zajedno s revizorskim izvješćem o obavljenoj reviziji godišnjih izvještaja i godišnjim izvješćem AIF-a, dostaviti na način i u skladu s Tehničkom uputom za korištenje servisa unosa WEB obrazaca i dostavu dokumentacije u elektroničkom obliku i Uputom za popunjavanje WEB obrazaca za fondove: UCITS, AIF, OMF i DMF.
(4)Smatra se da je UAIF dostavio izvještaje iz stavaka 1. i 3. ovoga članka u trenutku kada je izvještaj prihvaćen na poslužitelju Agencije za zaprimanje izvještaja.
(5)U opravdanim slučajevima tehničke nemogućnosti dostave ili dostave koja nije pravilno izvršena (pr. kvar na sustavu, nemogućnost čitanja zaprimljene dokumentacije i sl.) na način propisan stavcima 1. i 3. ovoga članka, UAIF je dužan dokumentaciju dostaviti u pisanom obliku, neposredno ili poštom u svrhu pravodobnog izvješćivanja. UAIF je dužan dostaviti dokumentaciju na način propisan stavcima 1. i 3. ovoga članka čim prestanu razlozi nemogućnosti takve dostave, a najkasnije u roku od 8 dana od prestanka okolnosti koje su prouzročile tehničku nemogućnost takve dostave.
(6)Osim izvještaja propisanih člancima 3., 4. i 5. ovoga Pravilnika, UAIF je dužan dostaviti na zahtjev Agencije i drugu dokumentaciju ili podatke za potrebe nadzora ili za obavljanje drugih poslova iz nadležnosti i djelokruga Agencije u vezi s poslovanjem AIF-a, na način kako je propisano odredbama ovoga članka i u roku određenom u zahtjevu.
(7)Agencija može, u slučaju potrebe, zatražiti od UAIF-a dostavu određene dokumentacije propisane ovim Pravilnikom i u izvorniku ili ovjerenoj preslici, neovisno o izvršenoj dostavi u elektroničkom obliku.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 4.
Članak 8. Pravilnika mijenja se i glasi:
„(1) UAIF je dužan je za AIF s javnom ponudom objaviti revidirane godišnje izvještaje (zajedno s revizorskim izvješćem o obavljenoj reviziji godišnjih izvještaja i godišnjim izvješćem AIF-a) i polugodišnje izvještaje iz članka 3. stavka 1. ovoga Pravilnika, na svojim mrežnim stranicama u rokovima istovjetnim rokovima iz članka 6. stavaka 1. i 2. ovoga Pravilnika.
(2) UAIF je dužan na svojim mrežnim stranicama imati objavljene izvještaje iz stavka 1. ovoga članka najmanje za zadnjih 5 poslovnih godina ili od početka osnivanja AIF s javnom ponudom, ako AIF s javnom ponudom posluje kraće od 5 godina.“
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 5.
Iza Priloga 6 Pravilnika dodaje se novi Prilog 7 koji je u privitku ovoga Pravilnika i čini njegov sastavni dio.
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Članak 6.
Ovaj Pravilnik stupa na snagu osmoga dana od dana objave u Narodnim novinama.
KLASA: 011-02/16-02/04
URBROJ: 326-01-440-17-XX
Zagreb, XXXXXXXXXXXXXX 2017. godine
Predsjednik Upravnog vijeća
Petar-Pierre Matek
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga
Prilog 7 Izvješće o prvih 10 ulagatelja AIF-a
Redni broj
Kategorija udjelničara
Udio u NAV-u %
1.
1.
1.
1.
1.
1.
1.
1.
1.
1.
Ukupno:
Komentirate u ime: Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga