Izvještaj o financijskom položaju
na dan

A K T I V A

u kunama

Broj pozicije

Elementi zbroja

Oznaka pozicije

Opis pozicije

Prethodna godina

Tekuća godina

001

002+003+ 004+005 

A

IMOVINA

002

1

Novac i novčani ekvivalenti

003

2

Potraživanja od članova

004

3

Ostala potraživanja

005

4

Financijska imovina

006

007+009

B

OBVEZE

007

008

I

Dugoročne obveze

008

1

Obveze za primljene kredite i zajmove

009

010+011

II

Kratkoročne obveze

010

1

Obveze prema Operateru Fonda

011

2

Ostale obveze

012

 013+014

C

NETO IMOVINA

013

1

Dobit ili gubitak razdoblja

014

2

Zadržana dobit

015

3

Rezerve fer vrijednosti

016

D

IZVANBILANČNI  ZAPISI

Izvještaj o sveobuhvatnoj dobiti  
za razdoblje

u kunama

Broj pozicije

Elementi zbroja

Oznaka pozicije

POZICIJA

Prethodna godina

Tekuća godina

001

002+003+  004+005

A

PRIHODI

002

1

Prihodi od inicijalnih doprinosa

003

2

Prihodi od redovitih doprinosa

004

3

Prihodi od naknade za upravljanje Fondom

005

4

Prihodi od ostalih usluga

006

B

TROŠKOVI

007

008+…

+011

C

FINANCIJSKI PRIHODI

008

1

Prihodi od kamata

009

2

Pozitivne tečajne razlike

010

3

Dobit od ukidanja rezervacija za umanjenje vrijednosti za očekivane kreditne gubitke

011

4

Ostali financijski prihodi

012

012+…

+016

D

FINANCIJSKI RASHODI

013

1

Rashodi od kamata

014

2

Negativne tečajne razlike

015

3

Gubici od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke

016

4

Ostali financijski rashodi

017

001+007

G

UKUPNI PRIHODI

018

006+012

H

UKUPNI RASHODI

019

017-018

I

DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

020

1

Nerealizirani dobici/gubici financijske imovine po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit

021

2

Dobici/gubici od instrumenata zaštite novčanog tijeka

022

020+021

J

OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT

023

019+022

K

UKUPNA SVEOBUHVATNA DOBIT

024

L

REKLASIFIKACIJSKE USKLADE

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU (INDIREKTNA METODA)
za razdoblje

u kunama

Broj pozicije

Elementi zbroja

Oznaka pozicije

              Opis pozicije

Isto razdoblje prethodne godine

Tekuće poslovno razdoblje

001

A

DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

002

1

Vrijednosno usklađenje

003

2

Tečajne razlike

004

3

Prihodi od kamata

005

4

Rashodi od kamata

006

5

Ostali (dobici) / gubici

007

001+002+003+ 004+005+006

B

NETO IMOVINA NAKON USKLAĐENJA

008

009+010+011+  012+013+014

C

NOVČANI TOK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

009

1

(Povećanje)/smanjenje zajmova i potraživanja

010

2

Povećanje/(smanjenje) ostalih potraživanja

011

3

Primici od kamata

012

4

Izdaci od kamata

013

5

Povećanje/(smanjenje) obveza prema Operateru Fonda

014

6

Neto rezultat od umanjenja vrijednosti za očekivane kreditne gubitke

015

7

Povećanje/(smanjenje) ostalih obveza

016

017+018

E

NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

017

1

Povećanje/(smanjenje) obveza za primljene kredite, zajmove i predujmove

018

2

Ostali primici/izdaci od financijskih aktivnosti

019

007+008+016

F

NETO POVEĆANJE/(SMANJENJE) NOVCA I NOVČANIH EKVIVALENATA

020

1

Novac i novčani ekvivalenti na početku godine

021

019+020

2

Novac i novčani ekvivalenti na kraju godine

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TOKU (DIREKTNA METODA)
za razdoblje

u kunama

Broj pozicije

Elementi zbroja

Oznaka pozicije

              Opis pozicije

Isto razdoblje prethodne godine

Tekuće poslovno razdoblje

001

002+006

A

NETO NOVČANI TOK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI

002

003+004+005

I

Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti

003

1

Novčani primici od članova

004

2

Novčani primici od kamata

005

3

Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti

006

007+008+009

II

Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti

007

1

Novčani izdaci od Operatera Fonda

008

2

Novčani izdaci za kamate

009

3

Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti

010

011+014

B

NETO NOVČANI TOK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI

011

012+013

I

Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti

012

1

Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

013

2

Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

014

015+016 

II

Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti

015

1

Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica

016

2

Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

017

001+010

C

POVEĆANJE/SMANJENJE NOVČANOG TOKA

018

D

NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU GODINE

019

017+018 

E

NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU GODINE